減少稅收並使收益最大化的策略和範例
正如他們所說的那樣，“除了死亡和稅收，生活中沒有什麼是可以肯定的。” 然而，在共同基金投資方面，稅收可以最小化甚至避免。 因此，在了解共同基金稅收基礎知識的基礎上，您將能夠增加整體投資組合收益。
以下是有關共同基金稅收的10個最重要的事情：
- 資產位置 ：投資者犯的最大錯誤之一是將互惠基金放在應納稅帳戶中產生高稅率。 例如，大多數債券基金和派息股票基金產生對投資者應納稅的收入。 因此，這些資金最好在稅收延期賬戶中購買，例如IRA，401（k）或年金。 這樣你就可以避免不必要的所得稅。
- 節稅基金 ：如果你有一個應稅賬戶，這種常規的個人或聯合經紀賬戶，並且你想要減少稅收，你需要投資共同基金，產生很少或沒有稅收。 這些資金被認為是稅收效率高的 。 例如，如果您需要接觸債券，您可以考慮使用市政債券基金 ，這些基金在聯邦一級通常會產生免稅。
- 共同基金股息如何徵稅 ：一些公司以股息的形式將利潤傳遞給股東。 投資股票的共同基金因此可以從他們投資的公司獲得股息，然後將股息分配給共同基金股東。 共同基金投資者通常選擇將股息再投資於基金，但投資者可能仍欠稅。 所欠的稅額取決於持有期限和所得稅額等。
- 1099表格的類型以及如何處理 ：投資者收到的最常見的1099類型包括1099-R，1099-DIV，1099-INT和1099-Q。 投資者在收到1099封郵件時常常感到驚訝。 這表明投資者需要了解為什麼他們收到了1099以及共同基金投資所產生的稅款是否可以最小化或避免。 如果你想了解共同基金稅收的基礎知識，了解1099表格是一個很好的開始。 您還需要確保您做IRS要求您做的事情！
- 共同基金資本收益分配 ：股票共同基金可投資數十種或數百種股票。 通常共同基金經理會在任何特定年份買入和賣出共同基金中的幾隻股票的股票。 當經理出售自購買這些股票以來已漲價的股票時，這些交易產生資本收益，然後傳遞給投資者（您）。
- 為您的資本收益分配提前計劃 ：為幫助股東為資本收益分配作準備，共同基金公司通常會在10月份之後發布資本收益分佈估計。 這些資本收益分佈估算可以幫助共同基金投資者（持有應納稅賬戶的基金）提前計劃納稅日。
- 減稅收益：許多投資者在通過抵消資本虧損的收益而減少或消除資本利得稅時犯了錯誤。 例如，假設您想重新平衡您的porftolio，並且您決定出售兩隻基金的股票。 一般來說，如果您因出售第一隻基金而獲得1000美元的資本收益，以及由於出售其他基金的股票而導致的1000美元的資本損失，則平等收益和損失將相互抵消，並且不需要繳稅。
- 稅收成本比率 ：就像聽起來一樣，稅收成本比率衡量稅收如何影響投資淨收益。 例如，如果您的共同基金在稅前獲得10％的回報，但基金發生的稅收成本將整體回報降至9％，則稅成本比率為1％。 投資者可以在晨星找到互惠基金的稅前回報，稅收調整回報和稅收成本比率。
- 指數基金與積極管理的基金 ：試圖“擊敗市場”的基金被稱為積極管理的基金和僅僅試圖匹配市場回報或給定基準的基金被稱為被動管理基金。 積極管理的基金通常具有較高的營業額（購買和出售更多的股票或債券），因此比指數基金和交易所買賣基金（ETF）具有更高的稅收成本。 為了提高稅收效率，您可能需要考慮使用最好的標準普爾500指數基金之一 。
- 如何選擇最佳共同基金 ：表現最好的共同基金，尤其是長期以來（如10年或更長時間）通常是稅率成本最低的基金並非巧合。 因此，尋找表現最佳的基金的投資者即使不嘗試，也可能找到效率最高的基金，因為低稅率成本，低周轉率和低開支比率與高回報率之間存在高度相關性，特別是在較長的投資期間。
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