就像一個蛋糕一樣，稅收有效的策略可以疊加在一起
1.在非退休賬戶中擁有有效的資金
“有些投資者很驚訝地發現，即使他們在年內沒有出售資金，他們也必須從共同基金和ETF支付資本利得和股息分配稅。
事實上，在過去10年中，共同基金的平均年度稅收成本為1.3％。 1“ 。
1.資料來源：截至2014年3月31日的晨星。 “稅收成本”是納稅對資本收益和收入分配影響的Morningstar衡量指標。 平均值採用美國現有的所有主動管理的開放式共同基金（不包括市政債券和貨幣市場基金）中歷史最悠久的股票類別計算，截至2014年3月31日有10年曆史記錄。
一些共同基金的營業額很高，導致每年的短期資本收益分配。 這種分配的稅率高於長期資本收益或合格股息。 通過在非退休賬戶中選擇指數基金或稅收管理基金 ，您可以降低稅單。
2.使用進程調用資產位置
您可以按照設計用於減少每年應納稅組合收入金額的方式來定位您在應納稅和遞延稅款賬戶之間的投資持股 。
以下是一組需要考慮的資產位置規則：
- 在Roth賬戶中放置可能獲得最高回報的投資。 這將持有諸如小盤股和新興市場。
- 持有在非退休賬戶中產生長期收益和合格股息的投資。 這可能是標準普爾指數基金或股息支付股票。
- 在傳統的延稅賬戶中持有固定收益和高周轉率投資。 這將是商品基金，房地產基金，積極管理基金等）和債券基金。
- 較高稅率的家庭應考慮將市政債券用於非退休賬戶中的固定收入。
3.根據您的稅收情況收穫收益和損失
如果您的稅率很低（15％或更低），您可能會陷入零稅率的資本利得稅稅率 - 意味著您將不會為已實現的資本收益支付稅款。 您可以使用稅務預測來查看可能發生的年份，並有意識地實現他們不會被徵稅的年份中的收益。
高收入人士應該認識到每年可能出現的資本損失，因為這種損失可以用於抵消普通收入。 您也可以收穫虧損來抵消您可能擁有的其他資本收益。
4.基於您的稅收支持基金退休賬戶
免稅增長很難找到， 健康儲蓄賬戶和羅斯賬戶都可以免稅增加資金，所以一般來說，我認為每個有資格這樣做的人都應該為這些賬戶提供資金。 為足夠的公司賬戶提供足夠的資金以獲得完整的匹配也是有意義的。
公司匹配提供即時的投資回報。
一旦這些項目到位，您現在和將來的稅收支出就決定了您應該在下一次投資。 以下是一套一般性資助準則：
- 當您的當前邊際稅率等於或低於您預期的退休邊際利率時，請撥款羅斯。
- 當您的當前邊際利率高於您預期的退休邊際利率時，基金可扣除的賬戶。
- 充分資助所有類型的賬戶以獲得最大的債權人保護。 在一些州，對於高收入/高風險行業，這可能包括資金年金和現金價值人壽保險。
5.退休時有效地提稅
社會保障是稅收優惠的收入來源。 社會保險退休福利中至多有85％需要繳納所得稅 。
這增加了延遲社會保障開始日期的潛在好處，因此您可以獲得更多的終身收入，這是稅收優惠。
在某些情況下，最常發生的情況是那些沒有多少養老金收入和IRA賬戶餘額適中的人，在退休前儘早使用IRA取款，同時延緩社會保障可能是相當有益的，並且與其他退出策略相比可以改善您的結果。
6.基於一組通用假設進行計劃
許多人現在就他們的稅收支架做出假設，並且他們認為在退休時會出現什麼樣的情況。 大多數財務規劃人員也使用通用假設。 這比根本沒有計劃要好，但我認為一套定制的假設總比使用一般的經驗法則好。 最好的計劃來自個人長期稅收預測和根據您的個人情況獲取建議。
本文充滿了通用規則 - 不要盲目應用它們。 我不知道您的個人情況，您的情況可能意味著本文中提出的某些準則不適合您。 沒有書，文章或在線諮詢論壇可以超過由合格的理財師或稅務顧問提供的個性化分析的價值。
7.根據個人稅收預測進行計劃
令人驚訝的是，許多認為退休率較低的稅率發現這不是事實。 對那些忠誠地為延稅退休計劃做出貢獻並最終在IRA和401（k）中獲得大量資金的人來說，這種情況最為常見。
長期的稅收預測可以說明他們未來的稅收途徑，並幫助他們做出早期決定，從而提高他們在稅前和稅後節省之間的平衡。 對於大多數人而言， 您不希望將您的所有資產用於延稅退休計劃 。 這意味著您需要退出的每一美元都會被徵稅，因此您可能需要為每一美元需要支付1.40美元或更多的費用。 那些在退休時擁有最大金融穩定性的人通常在各種賬戶類型中都有節餘餘額。