賭博如何隱藏了對退休儲蓄的傷害。
如果你是一位退休的經常賭徒，這意味著你的樂趣可能會讓你花費數千美元的稅金， 並且每年都會增加醫療保險B部分的保費。 我把這稱為隱藏的賭博稅。
即使是幾千人的勝利也會產生意想不到的效果，即使你有賭博損失來抵消它，你的稅收也會比贏得的更多。
我們來看看賭博獎金和虧損如何影響您的其他納稅申報表，通過以下四個步驟：
- 必需的報告
- 治療賭博損失與收益
- 賭博獎金如何影響您修改後的調整總收入
- 增加調整後的調整總收入如何導致您支付更多稅
1.要求報告賭博獎金
如果賭場超過一定限額（例如$ 1,200的老虎機彩金），則必須報告賭博獎金。 賭博獎金在第21行的報稅表首頁上報告。
必須報告多少賭博贏錢？ IRS表示，所有賭博獎金必須在您的納稅申報表上報告，如果金額超出限額，則以W-2G表格報告：
- 老虎機或賓果遊戲中的$ 1,200或更多（金額不會減少您的賭注）
- 基諾獎金$ 1,500或更多（金額可以減少你的投注額）
- $ 5,000或以上的撲克錦標賽獎金（金額可以減少您的投注金額）
- 如果至少是您的投注的300倍，則投注金額為600美元或更多（金額可以減少您的投注金額）
2.治療賭博損失與收益
一旦你報告了賭博獎金，你也可以報告賭博損失。
在“其他雜項扣除”第28條中，賭博損失被認為是逐項扣除。 您只可以要求賠償金額高達獎金數額。
這意味著如果賭場報告50,000美元的獎金，但在整個一年中，您總共賭博60,000美元，贏回50,000美元但損失10,000美元，但您不能聲稱在您的報稅表上虧損10,000美元。
為了要求損失，您必須保留賭博記錄和收據。
是的，您確實可以扣除損失，因此您不必為所獲獎金支付所得稅，但這只是故事的一部分。 故事的其餘部分與賭博獎金如何影響您的修正調整後總收入（MAGI）有關。
3.賭博獎金如何影響你的MAGI
由於賭博獎金是通過報稅表的第一頁報告的（總獎金在被損失抵消之前被報告），這會增加您的MAGI。 您的MAGI計算之前，您通過任何逐項扣除（如賭博損失）獲得減少的好處。 因此，賭博獎金增加了您的MAGI - 即使您在將贏利與虧損進行比較時實際上沒有贏得任何獎金。
其他稅務計算與您的MAGI進行比較，以確定您是否在其他地區支付更多稅款或者是否扣除某些扣款。
增加的MAGI可能意味著您在其他領域支付更多費用，並且/或者在扣除部分費用時輸掉。
4. MAGI如何影響其他稅務相關項目
以下是MAGI影響的一些項目：
- 您有資格申請羅斯個人退休金計劃 （如果您也是公司贊助的退休計劃的參與者，可以免交IRA）。 太多的MAGI，你沒有資格做Roth IRA的貢獻。
- 您的社會保障福利金額需繳納稅款 。 更大的MAGI意味著更多的社會保障可以被納入應納稅收入。
- 您支付的Medicare B部分保費金額 。 太多的MAGI，你會支付更大的醫療保險B部分保費。
- 逐步取消豁免和逐項扣除 。 更高的MAGI意味著您可能會失去部分免稅和扣除。
- 3.8％的Medicare附加稅對投資收益的適用性。 如果您的MAGI足夠高，您將支付額外的投資收入稅。
讓我們來看看賭博獎金如何影響70歲出頭的一位退休人員的一些例子。
退休時賭博稅的例子
大衛（因隱私而更名）是在70年代初期，並在多年前失去了妻子。 他現在仍然兼職從事他現在主要由兒子經營的業務，而且從他的納稅申報表看，他猜測他將剩下的時間花在當地的賭場。
我為什麼會猜測這個？
去年他在報稅表上報告了超過55萬美元的賭博獎金。 幸運的人，對吧？ 不是真的。 他報告的損失金額相同。
如果沒有賭博，大衛的MAGI將不到8萬美元。 相反，它已經超過630,000美元。 醫療保險B部分保費每月105美元，而不是每月支付335美元; 每年增加2,760美元。 2013年，這個MAGI水平使他失去了大約11,400美元的分項扣除額，使他得到了另外2,850美元的稅收（25％的邊際稅率）。
即使他的賭博習慣是洗錢，但每年大衛還要花費數千美元的稅款。 這種隱藏的賭博稅可以以不同的方式影響低收入和高收入的退休人員。
- 對於收入較低的退休人員 ，可能會出現隱藏的賭博稅，因為增加的MAGI會增加受納稅的社會保障福利金額，並降低您獲得健康保險稅收抵免的資格。
- 對於收入較高的退休人員 ，隱性賭博稅可能因淘汰限額，醫保B部分保費增加和/或3.8％醫保附加稅對投資收入的適用性而喪失扣除。
請記住，退休時設計良好的退出策略可以幫助確保您不會再支付更多稅金 - 但是一次去賭場的行程可能會導致計劃偏離正軌。