許多人可以從正確的一年實現收益中受益。
有了計劃，您可以通過多種方式來實現您的資金免稅收入。 收穫資本收益是一個故意銷售一項投資的過程，該投資將在多年內獲得長期資本收益，而該收益不會被徵稅。
如果發生在您處於零資本利得稅稅率的一年內，則收益不會被納稅。
零百分率如何工作
資本收益的零稅率適用於邊際稅率在15％或以下的人。 2018年 ，適用於已婚稅務申報人，應稅收入高達77,400美元，單一稅務申報人的應稅收入高達38,700美元。
即使您的應納稅所得通常相當高一些，但通常會有多年發生較低所得稅年數，並且有時您可以通過選擇每年從哪個帳戶提取款項來退休時有意進行低稅年。
稅收機會
如果您是：最常見的稅務籌劃機會
- 暫時失業。
- 銷售人員收入每年不等的銷售人員。
- 年齡在55到70歲之間，可能很快就會過渡到退休或已經退休。
假設你已結婚，今年你的應納稅所得額（扣除分項扣除或標準扣除後計算）將為約60,000美元。
在您達到15％稅率的頂端之前，您現在有更多收入的空間; 準確的房間$ 17,400。
如果您在非退休賬戶擁有股票或共同基金，並且其中一些人未實現長期收益，則您有稅務規劃機會。 您可以將您的投資用於類似的交易（以便您的投資組合分配和風險承受能力保持不變），並且未實現的收益現在變為已實現的收益。
在這個例子中，您可以獲得高達17,400美元的已實現收益，並且不需要繳納所得稅。
推薦的家庭作業
在你開始收穫收益之前，你需要檢查幾件事情。
- 共同基金每年秋季分配資本收益。 一些基金在12月中旬之前分配收益。 如果您擁有稅收管理型基金或指數型基金，收益可能會很小，但不考慮納稅管理的基金可以帶來巨大收益。 在你有意識地實現額外收益之前，你需要知道這個收益是多少。
- 檢查您的納稅申報表，看看您是否有從前一年結轉的資本損失。 如果你有過去的損失，那些無限期結轉。 損失首先用於抵消收益。 如果你沒有收益，那麼3000美元的資本損失可以用來抵消普通收入。 如果你有資本損失正在結轉，你意識到收益，你的收益將首先用盡所有的舊損失。 這是好的，但它可能不是您的最佳策略。
- 確保你準確估計了你的納稅申報表的樣子。 除非您是財務人員，否則最好與稅務專業人士或財務顧問合作進行這些預測，但有些人喜歡通過在線稅務準備軟件運行多種場景來進行計劃。
為退休人員收穫收益
獲得收穫可以成為獲得免稅收益的有效方式，但為了實現收益，您必須養成預測稅收和每年秋季尋找稅收機會的習慣。 通過這樣做，您可以在退休年度減少稅務賬單，這意味著更多的退休收入放在您的口袋裡。
不過要小心。 錯誤計算可能是一個代價高昂的錯誤。 如果您不確定應納稅所得額，請向專業人員尋求幫助。