稅收管理基金讓您控制收益時機
如果您有經紀賬戶，或者投資不在退休賬戶內的共同基金，股票和債券，則可以有效使用稅收管理基金。 （您的投資在IRA或401（k）等退休賬戶中，所有收益都是延稅的 ，因此您必須先考慮稅收，直到您達到提款要求。 ）
稅收管理基金可以控制您何時對收益徵稅，因為它們以未實現收益的形式提供大部分資本收益。 這意味著在您出售基金股票之前您不需要交稅。 我們來看看這是如何工作的。
您將有兩種類型的資本收益與您的共同基金份額有關。
- 出售基金股份後的資本收益
當你賣出一隻共同基金的股票時，如果你賣出的價格超過你為它們支付的價格，你就會意識到短期或長期的資本收益。 對於那些在10％或15％稅率範圍內的人， 零成本資本利得稅率適用於一定數量的已實現收益。 許多人有機會在他們的稅率很低的一年內出售他們的資金，因此在收益上絕對不支付任何稅收！ - 嵌入式收益每年分配一次
在共同基金內部，當基金出售有收益的股票或債券時，該收益必須作為基金的股東傳遞給你。 即使您已將所有資本利得和股息再投資，您仍然會收到1099表格，顯示收益金額，您必須報告您的納稅申報表中的收益並支付適用的稅款。 大多數基金在年底前分配這些類型的內部資本收益。 這意味著對於大多數共同基金來說， 即使您沒有出售任何基金份額，每年也會有一定的資本收益報告。
嵌入式收益可能會不公平地增加稅收法案
第二種收益通常被稱為嵌入式資本收益，因為即使您只持有該基金一段時間，您也可能最終收到資本收益分配並且必須支付稅款。 這是如何發生的？ 共同基金可能很久以前就已經購買了一隻股票; 很久以前你是該基金的所有者。
現在他們出售它。 即使您只擁有基金很短的時間，您也將參與該股票的資本收益的比例份額。
稅收管理基金減少嵌入式收益分配
管理稅收管理的共同基金的管理，以盡量減少資本收益分配。 在基金內部，他們努力收穫損失抵消收益 - 最終的結果是，通過觀察基金價格上漲（上述第一種收益類型），而不是通過每年增加更多的資本收益分佈以1099表格報導。 由於您掌握了何時出售股票，現在您可以更好地控制報告這些收益的納稅年度。
稅收管理基金也試圖減少其他形式的應稅分配，如利息和股息收入 。 例如，擁有股票和債券的稅收管理均衡基金通常會擁有市政債券，這些債券產生的利息不含聯邦所得稅。
當您意識到自己的資本收益時，稅務管理基金可以控制您的投資。 這在退休時尤為重要。 你不想要一個意外的稅收法案，而你的應稅收入突然增加可以讓你的社會保障更多的應納稅 。
此外，如上所述，對於15％或更低稅率的稅率，長期資本收益的稅率為零。 通過使用稅收管理基金，您可以控制何時通過出售基金的股票而獲得收益，當您處於納稅年度不會徵稅時。
如果使用得當，稅收管理的共同基金可以成為退休時實現免稅收入的一種方式。
哪裡可以找到省錢的資金
許多共同基金公司提供被指定為“稅收管理”的基金。 例如，Vanguard提供稅收管理的均衡基金，國際基金，小盤基金等等。
即使你不選擇稅收管理基金，你也可以通過使用指數基金和指數交易所買賣基金進行非常高效的投資。 例如，iShares解釋了納稅策略頁面稅收效率的重要性。