投資者資本收益管理指南
但是你必須知道資本增值稅如何運作，並且你必須能夠估計你每年的應納稅收入。
管理資本收益意味著要根據當年的預計稅收支出有意識地“收穫”收益或損失，以尋找合理的年份。 收穫意味著幾乎聽起來像 - 你收集你的收益和/或損失，以便在你最有利的時候使用它們。
短期與長期資本收益
資本收益不是短期的就是長期的。 如果您在投資持有至少一年後出售的投資超過您的投資，則會出現長期收益。 長期資本收益和合格股息以低於其他類型收入的稅率徵稅，如工資收入或利息收入。 對於稅率為15％或更低的人士，2017年的長期收益稅率為零。
短期收益是指出售您持有的不到一年的資產所實現的利潤; 這些都是作為固定收入徵稅的，這通常是更高的稅率。
資本損失如何幫助
當您投資的投資少於您的投資時，就會發生資本損失。 資本損失首先用於抵消任何您的納稅申報表的短期收益，然後他們可以抵消您可能獲得的任何長期收益。 如果您的損失高於收益，可以使用高達3,000美元的損失抵消普通收入，任何剩餘的損失可以無限期結轉以用於未來年份。
使用規則為您帶來優勢
在多少年中，如果您的稅率為15％或更低，並且如果您沒有資本損失可以繼續執行，那麼您將有意識地實現足夠的長期資本收益，從而使您的收入達到最高點的15％稅率。 這被稱為“收穫”資本收益 。
在你的收入很高並且沒有資本損失結轉的年份裡，如果你沒有意識到收益，你可以有意出售價值可能下降的投資，這樣你就可以出於稅務原因實現資本損失 。
如果您的資本損失正在結轉，您可能希望避免實現收益並使用這些資本損失來逐步抵消普通收入 - 您的收入。 這意味著您必須在您的非退休賬戶中選擇節稅投資。 您的最佳選擇將是稅收管理基金或指數基金。
保護你的退休收入
您必須知道當前的稅率才能使用這些規則，並且您希望在年底前每年都進行一次稅務預測 ，以了解您的立場以及您需要做的事情。 稅收預測是一個粗略的納稅申報表，用於評估您認為會在您的納稅申報表上顯示的所有內容。
通過使用始終關注稅收的投資方法，您可以保留更多的收入，從而提高稅後退休收入。 這樣做的一種可能的方式是重新安排投資 ，讓您在退休賬戶中擁有更多的利息收入投資，如債券和債券基金，以及更多的資本收益 - 在非退休賬戶內生成投資，例如股票和股票指數基金。