當你可以從你的羅斯IRA提款時
有兩種類型的IRA： 傳統IRA或羅斯IRA 。 在這裡，我們將探討支配羅斯IRA的規則。
什麼是羅斯IRA？
與傳統IRA一樣，Roth IRA允許您每年節省高達5,500美元（如果您年滿50歲或以上，則可節省6,500美元），這取決於您修改後的調整總收入 （這決定了您的Roth IRA捐款限額 ）。 與傳統IRA一樣，即使您已經被雇主贊助的計劃（如401（k））所覆蓋，您也可以為Roth IRA做出貢獻。 擁有IRA將允許您將更多的稅收優勢資金放在其他計劃的年度限額之上。
傳統的愛爾蘭共和軍和羅斯愛爾蘭共和軍之間的主要區別在於，對羅斯愛爾蘭共和軍的捐款在其製定的一年內不可減稅 ，這意味著您將以稅後美元捐款 。 儘管你現在要對這筆錢交稅，但羅斯個人退休賬戶的回報是，當你在退休或其他特定情況下從賬戶提款時，原繳款和他們的收入都將免稅。
但是如果你在退休之前提款，該怎麼辦？ 這是羅斯IRA與傳統IRA不同的另一個地方。
有關這些帳戶之間的差異的更多信息，請參閱傳統與羅斯IRA 。
羅斯IRA合格分配
羅斯IRA有幾條管理撤回稅收待遇的規定。
理想情況下，您從羅斯個人退休賬戶中提取的所有款項均為符合條件的分配 ，這是符合特定要求的分配。 這些分配標準包括：
- 您已經持有賬戶五年（了解如何計算這個五年規則）
- 你年齡59歲或以上
在其他情況下退出，如殘疾或死亡，也可以定義為合格分配。 另一種可能的合格分銷方式是符合首次購房例外（最高可達10,000美元的終身限額）下列出的要求。
合格分配的最重要的好處是免收所得稅，這對退休可能非常有利。 但是如果你想提取不符合治療要求的合格分配方案？
羅斯IRA非合格取款
當您準備從傳統IRA退出時，無論您是否退休，整個分配都將繳納所得稅。 但有了羅斯IRA，情況並非如此。 您可以隨時從Roth IRA提取資金，並且您捐款的款項將始終提供給您，無需繳納所得稅或罰款。 造成這種差異的原因在於，在向Roth IRA提供捐款之前，您已經繳納了這筆稅款。
但是，如果賬戶提取的原始捐款有任何增長，如果它們不被認為是合格的分配，則需繳納稅款和可能的處罰。 任何超出您的初始捐款的不合格提款都將繳納所得稅。 如果你年齡在59歲以下，除非你遇到少數幾個例外情況之一，否則這些提款也將被提前提款10％。 如果您年齡在59歲或以上，並從羅斯個人退休金賬戶中提取，並且未達到五年持有要求，您的收入將被納稅，但不受處罰。
請務必記住，只要您居住在羅斯個人退休賬戶中，您的資產就可以留在您的賬戶中，因為這些賬戶不受所需的最低分配規則限制。
如果您正在考慮退休前羅斯退休金計劃撤回或撤回，否則將不被視為合格分配，請務必了解有關不合格分配的稅務處理的具體情況。