最後一分鐘節稅提示讓您的退休儲蓄輕輕一推
沒有人願意支付任何更多的稅給山姆大叔，而不是絕對必要的。 幸運的是，國稅局的稅法為參與各種退休儲蓄賬戶提供了一定的稅收優惠，有助於降低稅收。 但隨著今年年底的臨近，我們對2015年納稅年度的減稅方案變得有限一些。
以下是一些最後時刻的選擇，可以幫助減少現在（或以後）的稅收，同時提高退休儲蓄：
為401（k）或403（b）退休計劃做最後一分鐘的捐款。 在退休儲蓄時減少所得稅的一種方法是，如果您在工作中享受這些退休計劃中的一項，可以增加對401（k）或403（b）計劃的稅前繳款。 401（k）和403（b）計劃的IRS限制在2015年為18,000美元（50歲或50歲以上為24,000美元），此限制不包括任何匹配的貢獻 。 如果你今年無法提供最高金額，至少要確保你提供了完整的雇主比賽。 請聯繫您的人力資源部門，了解如何在年底之前投入更多資金。
為個人退休賬戶（IRA）做出貢獻。 可用於退休的另一種常見的減稅策略是對IRA進行減稅。 如果您的報酬低於這些限額，則繳費限額為最高為5,500美元的補償的100％（如果您年滿50歲，則為6,500美元）或您應納稅的年度收入。
請記住，如果您已通過您的雇主參與退休計劃，則根據您的收入扣除這些捐款的能力有限。 對於2015年度納稅年度，如果您是調整後總收入（MAGI）為71,000美元或更高（118,000美元，用於已婚夫婦聯合申請）的單一申報人，則不能選擇扣除IRA繳款。
如果您已與已婚配偶一起提交婚姻申請，但您不符合條件，您也可以在MAGI低於193,000美元的情況下扣除IRA捐款。
如果您是自僱人士，請利用其他退休儲蓄選項。 企業家和自營職業者還有更多機會為退稅資產留存稅收優惠賬戶。 SEP IRA ， SIMPLE IRA和Solo 401（k）是自僱人士的流行退休儲蓄選擇。 簡單的個人退休賬戶必須在10月1日截止日期之前設立，Solo 401（k）計劃必須在12月31日之前成立。但是，SEP-IRA可以在下一年的4月15日之前成立（10月15日如果申請延期。
羅斯賬戶可以幫助您降低未來的所得稅。 如果您的雇主提供Roth 401（k）或Roth 403（b）選項，您可能需要考慮為這些帳戶提供捐款，如果您不需要當年的稅收減免 。 如果您的稅率較低，不在最高收入年份，或者您預計在稅前收入較高的情況下，對雇主贊助的退休計劃或免稅IRA的稅前繳款可能不太有利未來。
在這些情況下，向Roth賬戶捐款以利用免稅收入增長可能更有意義。 請記住，羅斯IRA與扣除IRA有不同的收入限制，但貢獻額是相同的。
如果你仍然試圖決定哪種類型的IRA對你最有意義，那麼一定要看看這個有用的傳統vs. Roth IRA指南。
考慮在健康儲蓄賬戶（HSA）中撥出資金。 如果您參加了高額免賠額健康計劃，那麼HSA是一種稅收優惠方式，可幫助支付未來與健康有關的費用並享受即時稅收優惠。 HSA也制定出色的最後時刻節省策略來幫助減少所得稅。 2015年，HSA的繳費限額為個人保險3,350美元，家庭保險6,650美元。
如果您年齡在55歲或以上，直到65歲時Medicare資格才可獲得額外的1,000美元補助。
健康儲蓄賬戶是獨一無二的，因為他們提供三重免稅。 您投入HSA的資金會降低您目前的應納稅所得額，增加延期納稅額，並且只要您將其用於與健康相關的支出，即可免稅入賬。 人力資源開支通常被認為是一種重要的退休儲蓄工具，因為一旦你年滿65歲，就不會對這些賬戶用於非醫療費用進行處罰。（65歲以後的非合格提款按普通稅率徵稅。）
2015年納稅年度之前，HSA的捐款仍可以在2016年4月15日之前完成。 通過自動工資扣除作出貢獻的便利性和簡單性是HSA的一個吸引人的特徵。 但是，許多HSA參與者不知道在正常工資扣除之外允許為2015年納稅年度繳納的額外時間。 如果您還沒有在12月31日之前通過工資扣除額最大限度地提高您的繳費，您必須等到稅務申報截止日期（不包括任何延期）才能為您的HSA繳納額外繳款。為了利用這一節稅機會，需要通過直接寫入支票或從您的銀行賬戶設置自動轉賬，直接為HSA賬戶做出貢獻。
HSA繳款稅額扣除額外的好處是您不必扣減扣減項目來扣除扣除。 出於稅收目的，人力資源協會的貢獻被認為高於扣除線。 這意味著他們可以幫助降低調整後的總收入（AGI），並有可能幫助您符合其他稅收減免和取決於收入的信用。
如果您健康或不需要訪問您的HSA資金，則不會像“靈活支出賬戶”（FSA）那樣“使用或丟失”準備金。 因此，您可以繼續將HSA資金留在您的賬戶中，讓您的餘額進入退休年齡。 健康儲蓄賬戶還通過提供長期增長潛力的各種共同基金提供多元化的投資選擇。
與對IRA的捐款不同，健康儲蓄賬戶沒有收入限制。 請注意，您必須在2015年納稅年度享受高額可扣除健康保險計劃以及附加的健康儲蓄賬戶。 即使您申請延期，HSA捐款的截止日期也是4月15日。
估計你的稅收節省。 如果您想知道2015年納稅年度的估算稅金，您不必等到您提交了納稅申報表。 這個稅前儲蓄計算器可以用來估計對雇主贊助的退休計劃，可扣稅IRA，自僱計劃或HSA的額外繳款的稅收影響。