2016年如何使用這些規則支付更少的稅。
- 低收入; 7500美元以下已婚，37650美元單身
- 你在今年早些時候失去了工作或退休
- 你在年底退休或明年退休
- 收入較高; 200,000美元或更多
- 63歲及以上
- 達到70歲
查找適用於您的自定義年終稅務規劃提示的部分。
1.收入較低
如果您的應納稅所得額（即所有扣除和免除所得的收入）可能低於75,300美元已婚，或單身37,650美元，則利用合格零利率和長期資本收益率為零的優勢。 就是這樣。 如果您擁有非退休賬戶中的股票或基金，您可能可以實現資本收益並支付任何稅款。 2016年，10％和15％稅率的長期資本收益稅率保持為零 。
該怎麼辦？ 您需要進行稅收預測，以在任何預期變化之前和之後估算您的應稅收入和資本收益。 如果有額外的資本利得空間不會產生稅收，請不要猶豫。 實現收益。
警告1：您只能使用此功能來實現增加“填充”15％括號的數量。 例如，作為已婚的申報人，如果您有50,000美元的應納稅所得額，那麼您可以獲得約25,300美元的長期資本收益，這可能符合零利率的條件。
警告2：如果您有前幾年的資金損失，您當年的資本收益將首先用掉這些損失，這意味著您不會真正利用零資本收益稅率。 在這種情況下，實現收益可能並不有利。 您可能希望將這些損失用於對未來可能以較高稅率徵稅的資本收益。
最佳選擇：如果您將處於或低於15％的支架並且沒有資金損失結轉，故意實現收益。 有意識地實現收益可能涉及交易所，例如將一隻標普500股票指數基金換成另一個類似的標準普爾500股票指數基金。
2.失業或在年初提前退休
如果您在今年年初失業或退休，那麼您可能在本年度的應稅收入非常少，特別是如果您逐項扣除扣除額。 在這些年中考慮羅斯轉換。
該怎麼辦？ 低收入年份可能會導致稅收情況，您的扣除額高於收入。 在那些年中，您可能可以將傳統的愛爾蘭共和軍的一部分轉換為羅斯，並且不需要繳稅。 您將轉換足夠的金額以匹配您的扣減金額，將您的應納稅所得額保留為零。 或者如果您預計退休後的稅率會更高，您可能需要進行足夠的轉換以填寫10％或15％的稅率。 您只有在12月31日之前通過年終稅務計劃才能發現這個機會。
最適合：那些現在應納稅收入的人將會以比他們在退休後經歷的稅率更低的稅率徵稅。
3.你在本年晚些時候退休，或者明年可能會退休
如果您在年底退休或計劃在明年初退休，您可能會看到稅務情況發生重大變化。
該怎麼辦？ 如果您的就業狀況發生變化意味著明年您的稅收支出將會減少，您可能需要查看是否可以將這一納稅年度的收入或獎金推遲到未來的一年，屆時您的稅收支出將會降低 。
最適合：那些預計明年收入低於今年的人。
4.高收入者
預計收入超過25萬美元的夫婦，單身20萬美元的小孩 - 請注意附加費。 醫療保險附加稅影響高收入者。 這是一個3.8％的稅率，適用於未實現的收入超過某些閾值。 此外，高收入者可能需要逐步淘汰逐項扣減和個人免稅。
該怎麼辦？ 您可以重新定位非退休儲蓄和投資，以減少可能導致您受Medicare附加稅影響的應納稅所得額。
例如，市政債券收入不受附加稅的約束。
此外，最大限度地減免所有可扣減的儲蓄計劃 - 例如，如果您在年中開始工作，您可以將幾乎所有的工資扣除在公司退休計劃的年度最後幾筆支票中，並確保您為HSAs貢獻 - 或您有資格獲得的任何其他可扣除計劃。
最適合：有很多投資收入的高收入納稅人沒有在延遲納稅賬戶中受到保護。
5. 63歲或更老
每年您的Medicare B部分保費都是通過兩年前查看您的納稅申報表來確定的。 如果你有一個高收入年份，即使這是一次性事件，例如出售一件物業，它可能會導致你的醫療保險B部分保費在兩年後更高。
該怎麼辦？ 查看是否有辦法在超過一個納稅年度內分攤收益和收入，以避免在任何一年中超過Medicare B部分的閾值。 如果這是一次性的，甚至會讓你超過門檻，請向社會保障部門提出上訴，並解釋說你的收入目前並不像當年那麼高。
最適合： 63歲或以上的人，他們預計會實現資本收益，或者可能會分期付款（例如出售一項業務），這些人可以將收入的實現分攤到超過一個納稅年度，以保留在Medicare B部分門檻之下。
6.轉動70歲
在70歲時，你必須開始從退休賬戶中獲得所需的最低分配 。 這種額外的應納稅收入也可以使您的社會保障福利更多地受到徵稅。 這導致許多開始要求最低限度分配的人因為超出預期的稅收法案而受到警惕。
該怎麼辦？ 確保您從IRA分銷中扣除適量的稅款。 年終稅務計劃將幫助您準確估算您的新稅單，以便扣除適量的稅款。
最適合於：首次啟動所需最低限度發行版的任何人。