如果對這些問題中的一部分回答“是”，Roth的轉換是很好的
任何人都可以將稅前IRA資金轉換為羅斯IRA賬戶。 您對所兌換的金額徵稅，但從此時起，這筆資金將在Roth賬戶中免稅。
羅斯轉換在這兩種情況下最有意義：
- 現在您的稅率很低，並且預計當您需要退出您的退休賬戶時，您將會處於較高的稅率。
- 你預計你永遠不會需要使用你的退休資產的一部分，你希望你的羅斯IRA免稅免費繼承人。
問問自己下面的五個問題，以幫助確定這些情況是否適用，因此如果Roth轉換對您有意義。
1.您今年的稅收減免是否超過您的收入？
如果你有一年的扣除額大，收入不多，那麼你需要仔細考慮將你的傳統IRA的全部或部分轉換為Roth。 您需要執行稅務預測，以便您可以根據您的扣除數量來匹配適量的收入。 如果您認為稍後您可能需要使用Roth資金時您會處於較高的支架範圍內，那麼將其轉換為足以填滿10％和15％稅率的括號也可能有意義。 正如你在稅務括號中記住的那樣，Roth IRA分配不包括在確定你的社會保障收入有多少應納稅的公式中。 這意味著羅斯IRA可以提供額外的退休福利，而這可能不會立即顯現。
傳統的Roth轉換計算器現在只是簡單地估計邊際稅率，後來忽略了Roth IRA的許多稅收優惠。 您必須使用多年的稅收預測和社會保險稅收，醫療保險費用，資本利得稅稅率，所需的最低限度分配和許多其他因素來真正確定羅斯轉換是否對您有益。
2.您的IRA之外是否有足夠的資金支付額外的所得稅？
如果您將IRA中的$ 50,000轉換為Roth，那麼您的納稅申報表上的收入就會高出50,000美元。 在20％的有效稅率下，這將導致額外的10,000美元的欠稅。 您不希望從IRA獲得更大的退款，以支付轉換為Roth IRA的金額。 確保你有足夠的資金用於非退休賬戶，你可以用它來支付稅款 - 同時還留有足夠的現金儲備 。 如果你這樣做，那麼羅斯轉換可能適合你。
3.您是否有足夠的非退休賬戶收入來支持您退休？
如果您有來自非退休賬戶資產（如出租房產，稅後投資賬戶，市政債券或其他類似資源）的足夠收入以及傳統退休賬戶中的少量資產，則您可能需要考慮將轉換你的退休賬戶給羅斯。 您將避免未來需要的最低限度分配 ，以後可能會讓您陷入更高的稅率。
如果您需要從退休賬戶中獲得收入，那麼在低收入納稅年度將IRA資產轉換為羅斯的計劃策略仍可能對您有利。
在很多情況下，你可以故意計劃延遲社會保障福利的開始日期，同時在社會保障開始之前的低收入年份轉換為羅斯。 對於許多希望退休收入低於90,000美元的退休人員來說，這一戰略可以導致稅後收入的整體增長。
4.您是否有足夠的退休資產，您預計您不需要全部用於支持您的生活方式？
如果你在退休賬戶中有大量的錢， 足以讓你不會把它全部用於你自己的需要，然後將你不需要的部分轉換成羅斯將允許你將這部分轉移給你的受益人免稅。 任何繼承Roth IRA的非配偶受益人必須開始分配他們的預期壽命，但規則運作的方式，他們可以延長這些免稅提款許多年，允許Roth內部的投資繼續積累免稅收益。
5.你的資產是否有足夠的時間，並且投資的方式是預計你將能夠收回你將要繳納的稅前費用？
你越年輕，Roth內部的資金就越需要免稅。 但退休人員也可以從羅斯獲益！ 假設您將Roth的一些資金從60歲轉換為65歲。這些資金可能需要20年的時間才能發展壯大，並成為一個倖存配偶的寶貴收入來源，這些配偶將以單一稅率提交申請。 在二十年的時間裡，羅斯基金可以更積極地投資，為他們提供巨大的免稅收益。 這可以彌補您在轉換為羅斯時所支付的稅款 - 特別是如果您在收入較低的一年兌換。 如果羅斯基金有時間增長並可以積極投資，他們可以成為一個強大的工具，可以幫助您的退休年齡更安全。