延期納稅賬戶會讓您有時間
如果您現在處於高稅率範圍內，那麼使用稅收延期投資賬戶是最有意義的，並且認為您將來會在取款時將稅率降低。
這個想法是為你留下時間，讓多年的投資收入複合化 ，而不必為此付稅。
您可以通過以下幾種方式累積延稅儲蓄：
- 為IRA或雇主贊助的退休計劃（如401（k），457或403（b）計劃）提供延期繳稅賬戶。 在這些賬戶中，您可以購買各種不同類型的投資。
- 將資金存入延稅年金中，這是一項保險合同，可讓您累積延稅儲蓄。 延遲納稅年金是固定的，它提供了保證利率或變量，讓您可以從各種投資中進行選擇。
- 在整個人壽保險單內積累資金，或資助羅斯IRA，健康儲蓄賬戶或使用某些類型的政府債券，如Series EE Bonds或I-Bonds。
稅收延期如何運作的例子
- 您將1000美元投資於遞延稅儲蓄賬戶（如401（k）計劃或IRA賬戶），或使用遞延年金。
- 它獲得了5％的投資收益。
- 在年底，這筆投資價值1050美元。
- 您不必在當年的納稅申報表中申請50美元作為投資收入，因為它是在延遲納稅賬戶或延期納稅年金內賺取的。
- 明年，原來的1,000美元和50美元的利息都會為你帶來更多的利益。
提前取款
當您使用允許延遲納稅的賬戶時，在59½之前取消投資收益通常需要繳納10％的罰款稅。 除了普通所得稅之外，這一罰款也是如此。 可以這樣想：IRS允許您增加延期繳稅，作為鼓勵您為退休儲蓄的獎勵，但如果您過早使用這些資金，他們會懲罰您。
並非所有類型的延稅選項都有提前退款的懲罰。 例如，全壽險保單允許您借錢。 當您借入資金時，不需要繳納任何稅款或罰款。 使用I-Bonds時，您在債券套現時支付稅款，而且這種情況可發生在任何年齡段 - 如果您在59歲之前將其兌現，則不會受到任何處罰。
我何時繳稅？
在您從遞延儲蓄賬戶中提取款項時，您將按照您的普通所得稅稅率繳納任何取消的投資收益。 如果您對該賬戶的捐款也可以免稅 ，那麼您將按全額提取稅款，而不僅僅是投資收益部分。
延遲納稅賬戶的類型
以下是具有延遲納稅狀態的賬戶類型列表。
在這些賬戶中，您可以擁有任何您能想到的投資類型; 共同基金，股票，債券，存款證，固定年金，可變年金等。
- 傳統IRA--傳統IRA內部的投資增加了延稅。 如果您符合IRA捐款限額和規則要求，您對傳統IRA的捐款也可能免稅。
- 401（k）賬戶，403（b）計劃和457計劃等退休計劃 - 由雇主贊助的退休計劃內的投資通常會增加延稅，直到您退出。 捐款也可能是免稅的。
當您更換雇主時，您可以通過使用IRA滾動來將資金直接從您的計劃轉移到IRA賬戶，或直接將資金轉移到新雇主的計劃中，從而避免應稅退款。
- 羅斯個人退休賬戶 - 羅斯個人退休賬戶內部的投資甚至優於延期納稅; 只要您遵循Roth IRA提款規則，他們就可以免稅。
其他選擇有延稅
- 固定的延期年金 -在固定年金中賺取的利息將延遲納稅，直到您退出。
- 可變年金 -在可變年金內賺取的投資收入在您提取提款之前是遞延稅款。
- 我債券或EE債券 -應計利息直到您將債券兌現時才會被延遲。
- 全年人壽保險 - 所賺取的利息是延遲退稅，直到您將保險保單兌現，或者採取包括您的現金價值累計收益的提款。