智能稅務計劃將為您節省退休金。
稅收支架如何工作
以下是稅率如何運作的快速入門。 這是已婚夫婦聯合申報的一個例子（2017年率）：
- 應稅收入在0美元至18,650美元之間的每一美元都以10％的稅率徵稅。
- 18651美元至75900美元之間的每一美元都徵收15％的稅。
- 每一美元應納稅收入超過75,901美元和高達153,100美元的稅率為25％。
接下來，將稅務預測放在一起
一旦了解稅負如何工作，您必須在每年年底之前進行稅收預測。 這個預測是對你認為應納稅所得額的估計。 這個估計對你來說是必要的，以確定哪些策略最適合你。
如果您的應納稅所得額為7.5萬美元或更高，請繼續閱讀，以找到從頂端括號中榨取收入的方法。 如果您的應納稅所得額為7.5萬美元或更低，請閱讀以下內容以了解您為什麼要確定填寫底部稅號。
應稅收入超過75,000美元結婚/ 38,000美元單身
高收入申報人需要找到方法來排除稅收最高的託管收入。
例如：對於已婚夫婦，如果您有82,500美元的應納稅所得額，則使用本文頂部的稅收方括號，該收入中最高的6600美元將按25％徵稅。 您將為該6,600美元的收入支付1,650美元的稅款。
使用以下想法將收入轉移到較低的支架：
- 重新整理您的投資以減少應納稅所得額。 您希望能夠在退休賬戶中持有產生利息收入的投資，以及能夠產生資本收益和合格股息的投資在退休賬戶之外持有。
- 在其他收入來源較高的年份，從退休賬戶中拿出更少的錢。
- 實現資本損失以抵消資本收益 。
- 對於高收入者，可以為退休計劃提供可扣除的捐款。 如果您的稅率降至33％或35％，這很有意義。 為什麼？ 最有可能的情況是，當你退休並開始提款時，你的稅收支出將會降低，在15％至28％的範圍內。 如果你今天可以以35％的比例扣稅，並且以15％的稅率繳納稅款，那麼可以節省大筆資金。
- 隨著限制的增加，增加退休計劃供款。 每年10月份，國稅局都會公佈401（k），IRA和其他退休計劃的新繳費限額。 每年，一定要調整你的工資單的貢獻，把最大的金額納入你的計劃。 例如，在2016年和2017年，50歲以上的401（k）繳費限額為24,000美元，其中包括6,000美元的追繳撥備。
應稅收入低於7.5萬美元已婚/ $ 38k單身
低收入納稅人應該做出不同的選擇來最大限度地節省稅收。 幾個選項：
- 也許你不應該為可扣除的退休賬戶做出貢獻。 相反，資助Roth IRA，或者讓Roth為您的401（k）計劃做出貢獻。
- 利用低收入年份取得IRA提款，並少繳或不繳稅。 請參閱下面有關此稅務計劃策略的詳細信
- 考慮將您的IRA賬戶或其部分賬戶轉換為Roth IRA賬戶。
1.利用低收入年份為Roth免稅帳戶提供資金
在您的應稅收入較低的年份，羅斯IRA或羅斯401（k）的貢獻是有道理的。
示例：我知道的房地產經紀人通常會為她的401（k）計劃每年扣除稅款。 在一個緩慢的一年結束時，我們考察了她的稅收情況，並意識到她當年的稅率很低。
對她來說，為了節省10％的稅款，僅僅從現在開始提取10年，然後按15％的稅率繳稅，這對她來說是沒有意義的。 所以她為Roth IRA做出了貢獻，而不是為她的401（k）計劃做出可扣除的捐款。
2. IRA取款
對於那些年齡在59歲以上的年齡段的人，即使您沒有被要求，您也可以考慮在低收入年份從事IRA取款。
這是為什麼這可以工作。 加上按揭利息和醫療保健費用等逐項扣除後，一些退休人員扣除的收入多於收入。 在發生這種情況的年份中，這可能是從退休賬戶提取資金並以10％或15％的稅率繳稅的絕佳機會。
相反，許多退休人員遵循傳統的理念，讓延遲納稅的賬戶不斷增長，直到他們被迫在70歲半時獲得所需的最低分配 。 如果您等到70歲半，所需的最低分配可能足夠大，以至於額外的收入會將您轉移到25％的稅率範圍內。
通過在應稅收入較低的年份提取提款，您可能會避免在晚些時候支付額外10％至15％的提款稅。