付款不符合利息時
任何類型的貸款都有可能出現負攤銷，而且通常會出現學生貸款和房地產貸款。
負攤銷如何運作？
要理解負攤銷，最好從簡單的攤銷開始。
攤銷是用固定付款（通常是每月付款）支付貸款餘額的過程 。 例如，當您購買30年期固定利率抵押貸款的住房時，即使您的貸款餘額和利息成本隨著時間的推移而下降，您也會每月支付相同的款項。
每月付款的計算基於以下幾個因素：
計算出來的固定支付將在您選擇的期限（通常為15到30年的房屋貸款）結束時完全還清您的貸款。 每筆付款都有兩部分：
- 部分支付包括債務的利息費用
- 剩餘部分支付您的債務（或減少您的貸款餘額）
要了解更多信息並查看樣本攤銷表，請在此頁面底部找到一個負分期償還圖表樣本。
當事情變得消極時
有了一些貸款，你有能力支付低於全額攤還的付款。 支付較少的主要原因當然是支付較少。
當您在特定月份（或適用的任何時間段） 支付低於利息費用時，利息費用將加到您的貸款餘額中。
換句話說， 你每月欠下更多 。 你實際上沒有從你的貸款人那裡得到錢，但是你的貸款餘額增加了，因為你不支付利息。
為貸款餘額增加利息的過程稱為資本化利息 。
最終，你將不得不還清貸款。 這可以通過幾種方式發生：
為什麼使用負攤銷？
你必須以任何一種方式支付，為什麼人們選擇讓貸款增長？
無力支付：有時您根本沒有可用於支付的資金。 例如，在失業期間，您可能無法支付學生貸款。 可以申請延期 ，這可以讓您暫時停止付款。 但是，利息仍然存在，除非您有貸款補貼，否則您必須支付利息。 請注意，如果您想避免負攤銷，您通常可以選擇支付利息（同時跳過較大的付款）。
投資者貸款：在某些情況下，投資者對註冊大額的每月付款不感興趣。
對於短期項目尤其如此（例如，修復和翻轉）。 這是一種投機性和風險性的投資方式，但一些人和企業成功地做到了。 為了獲得回報，您需要出售具有足夠利潤的資產來償還您從未支付的利息。
“拉伸”購買：一些購房者使用負攤銷來購買目前超出其價格範圍的房產。 假設他們以後會有更多的收入，他們寧願今天購買更昂貴的房產，也不願購買更便宜的房產，並且在未來某個時候必須搬家。 再一次，這是一個危險的策略 - 你無法預測未來，並且有無數的期望未曾成為現實的故事。 風險貸款的一些例子包括option-ARM貸款或pick-your-payment貸款（不像以前那樣受歡迎）。
負攤銷的例子
要看到負麵攤銷的行動，採取任何貸款，並假設你支付低於利息收費。 隨著時間的推移，餘額將會增加。
舉例來說，假設你以每年6％償還30年10萬美元的款項。 在這種情況下，我們每個月都不會支付任何費用，而且您會看到貸款餘額增加。 您可以構建自己的攤銷表並使用您選擇的任何付款。
正如您所看到的，您每月支付的利息金額與您的貸款餘額一起增加。
| 月 | 初始平衡 | 實際支付 | 主要 | 利益 | 期末餘額 |
| 1 | $ 100,000.00 | $ - | $（500.00） | $ 500.00 | $ 100,500.00 |
| 2 | $ 100,500.00 | $ - | $（502.50） | 502.50美元 | $ 101,002.50 |
| 3 | $ 101,002.50 | $ - | $（505.01） | 505.01美元 | 101,507.51美元 |
| 4 | 101,507.51美元 | $ - | $（507.54） | $ 507.54 | 102,015.05美元 |
| 五 | 102,015.05美元 | $ - | $（510.08） | $ 510.08 | 102,525.13美元 |
| 6 | 102,525.13美元 | $ - | $（512.63） | 512.63美元 | 103,037.75美元 |
| 7 | 103,037.75美元 | $ - | $（515.19） | $ 515.19 | 103,552.94美元 |
| 8 | 103,552.94美元 | $ - | $（517.76） | $ 517.76 | 104,070.70美元 |
| 9 | 104,070.70美元 | $ - | $（520.35） | 520.35美元 | 104,591.06美元 |
| 10 | 104,591.06美元 | $ - | $（522.96） | 522.96美元 | $ 105,114.01 |
| 11 | $ 105,114.01 | $ - | $（525.57） | 525.57美元 | 105,639.58美元 |
| 12 | 105,639.58美元 | $ - | $（528.20） | 528.20美元 | $ 106,167.78 |