利用Roth IRAs進行大學規劃的利弊分析
是否應該使用Roth IRA來幫助支付大學費用？ 這是許多父母和祖父母認為高等教育價格繼續上漲的問題。
羅斯個人退休帳戶是一個很好的方式來保存退休帳戶，提供顯著的稅收多元化的好處。 這是由於羅斯IRA免費提供收益的事實。 Roth IRA也可以用於非退休目的，使用一些戰略性財務計劃來幫助支付其他重要目標，例如為愛人提供大學資助。
為Roth IRA做出貢獻的決定更多的僅僅是免稅收入的增長。 Roth IRA的另一個好處是這些退休賬戶在訪問您的原始捐款時具有很大的靈活性。 如果您的帳戶已經開放至少5年並且分佈在59 1/2之後發生，則收入的免稅增長僅適用。 但是，羅斯個人退休帳戶的捐款是用稅後美元進行的，所以他們可以隨時取出而不需要納稅或罰款。 這為利用Roth IRA作為大學資助或任何其他與退休有關的財務目標的補充來源創造了機會。
核心財務規劃在大學儲蓄前先行
在我們研究使用羅斯個人退休賬戶來支付學費是否有意義之前，應該注意的是，大多數理財規劃師都同意，在考慮參與任何大學儲蓄計劃之前，你應該有一個堅實的財務基礎。
一般的指導原則是這個基礎應該包括以下步驟：
- 建立一些資金以支付緊急費用（認為“首發”節省;通常節省1-2k）。
- 如果可以的話，投入足夠的工作退休計劃以獲得完整的雇主比賽。
- 消除任何高息消費者債務，例如信用卡或個人貸款（例如超過6％）。
- 用足夠的資金為您的緊急儲蓄賬戶充分支付3-6個月的生活費用。
- 盡可能多地保留401（k）或403（b）計劃， IRAs和健康儲蓄賬戶 （在10-20％或更多薪水範圍內的理想值）是滿足退休目標的理想選擇。
- 維護生命，健康，殘疾和責任保險，保護您的家庭和財富。
- 創建並維護至關重要的遺產規劃文件，如遺囑，生前遺囑和授權書，這些文件是當前和最新的。
有關確定財務目標優先級的更多信息，請查看此有用資源（請參閱如何確定財務優先級）。
退休規劃通常比高校規劃優先
在為大學撥出任何款項之前，您應該首先檢查您是否在正確的軌道上以達到退休收入目標。 許多金融研究報告發現，大多數家長對自己的退休目標沒有把握（參見：這就是為什麼大學的儲蓄往往需要後退來儲蓄退休的原因，雖然有可能藉大學的錢，依靠債務來資助你的退休夢想是不明智的。
所以一般來說，退休目標應優先考慮優先列表上的大學儲蓄。
把退休金放在優先列表上並不總是父母或祖父母希望聽到的財務指導類型。 這通常是因為大多數父母天生就傾向於給孩子提供最好的體驗和機會。 如果您在優先列表中退休之前將儲蓄存入大學，會有一些非常糟糕的後果。 一些負面結果包括延遲退休（或沒有足夠的資金退休），將投資資產或其他資產早於預期出售，最大的潛在後果是不必要的財務壓力和挫折感。
好消息是，Roth IRA為家長提供了一個機會，讓他們覺得自己正在通過可以用來幫助支付大學費用的賬戶節省退休金。
羅斯IRA如何為退休和學院保存
人們喜歡“免稅”的概念，因此，羅斯IRA正在日益成為退休時更受歡迎的儲蓄工具之一。 對Roth IRA的貢獻可以讓你安心，至少在其他更重要的財務優先事項存在時，您至少可以為將來的大學開支省下一筆。 對於那些落後的退休儲蓄目標，但他們已經擁有核心財務基礎的家長來說，這種方式非常適合（即有緊急基金，最低的債務，並且至少在工作中為401（k）匹配做出貢獻）。 使用Roth IRA來補充大學儲蓄也是家長或祖父母考慮使用資金的方式比其他選擇如529大學儲蓄計劃更靈活的考慮因素。
優點：
以下是使用Roth IRA作為大學儲蓄計劃一部分的好處：
羅斯IRA允許靈活地取出原來的捐款稅和免罰。 如果您的賬戶已經開通至少5年，並且分配發生在59 1/2之後，您在Roth IRA中的收入只會增加免稅。 但是，由於您的捐款已經用稅後美元進行繳納，因此可以隨時取出而不用繳稅或罰款。 來自羅斯個人退休賬戶的提款被認為首先來自捐款。 這意味著您可以隨時取消您的捐款總額而無需繳稅或罰款。
貨幣增長延遲納稅並可能免稅。 Roth IRA允許您提供稅後美元，只要您符合年齡59歲的規則並且賬戶至少有5年，您就可以免稅。 如果您有多個目標，例如為大學支付和退休儲蓄，您可以使用上述策略訪問原始捐款，同時允許收入繼續增加免稅以實現退休等長期目標。
Roth IRA提供對投資選擇的更多控制。 大多數529計劃的投資選項數量有限。 羅斯個人退休帳戶不是實際投資，而是代表一種退休儲蓄賬戶，允許進行各種類型的投資（股票，債券，共同基金，ETF，房地產投資信託基金，CD等）。 為了充分利用免稅收入增長的優勢，尋求Roth IRA的增長型投資通常是明智之舉。
缺點：
像許多財務決策一樣，使用羅斯個人退休帳戶來支付大學費用也有一些缺點。 以下是這種策略的一些缺點：
Roth IRA受收入限制。 如果Roth IRA在2018年的收入超過198,999美元（注：後門Roth IRA是圍繞這些限制的一種方式），則收入限制使得已婚夫婦申報聯合收益不能直接為這些賬戶提供捐款。 也許使用羅斯個人退休金計劃幫助支付大學費用的最大下行風險是，如果您在退學後沒有足夠的退休養老金來支付上大學的學費，那麼您可以推遲退休。
目前捐款限於每年5,500美元（50歲及以上為6,500美元）。 羅斯IRA比其他大學儲蓄工具的貢獻限額更低。 羅斯個人退休帳戶的繳費限額明顯低於529個大學儲蓄計劃的上限。 使用Roth個人退休金計劃繳款支付大學費用時發現的另一個問題是，這些分配數據在明年的FAFSA計算為未納稅收入，這可能會降低您的孩子獲得基於需求的經濟援助的資格。 羅斯IRA仍然是一個低影響資產用於財政援助目的，總資產價值沒有在FAFSA上報告。
當儲存大學是主要目標時，529計劃通常是更好的選擇。 對於純粹為支付大學而設的籌資策略，529大學儲蓄計劃通常是更好的選擇。 529計劃投資增加免稅，用於支付合格教育費用的分配也免稅。 從2018年開始，您可以在529個小學和高中費用的計劃收益中使用高達10,000美元的費用。
對於已經走上實現退休目標的父母或祖父母來說，首先看看529個大學儲蓄計劃通常會更有益處。 但是當那些大學資助目標需要更多靈活性或者你的孩子上大學的可能性不那麼確定時，Roth IRA變得更具吸引力。
我們都有各種各樣的人生目標，不斷為我們的血汗錢而競爭。 羅斯IRAs值得考慮，如果你正在尋找一個稅收優勢的退休儲蓄賬戶，並可靈活地使用這些資金來補充大學資助目標。 當存在比儲蓄大學更重要的更重要的財務優先事項時，在羅斯個人退休賬戶中儲蓄至少可以讓你放心，你正在採取一些措施來保存未來的大學開支和你自己的退休金。