在做出Roth轉換決定之前要問自己的問題
為了使Roth IRA分配以免稅方式進行，必須在參加5個應納稅年期之後完成，並且在達到59½時或之後進行。 在轉換的情況下，轉換後必須經過5年。
羅斯個人退休賬戶的轉換可能對一些人有很大的意義。 另一方面，有些情況下完全沒有意義。 在你轉換成羅斯之前，問你自己這些問題。
我是否即將退休並需要IRA收入？
如果你即將退休，或需要你的愛爾蘭共和軍的錢繼續生活下去，轉換為羅斯是不明智的。 因為你正在為你的基金納稅，所以轉向羅斯需要錢。 需要一定的時間才能通過節省稅款來支付您預付的款項。 如果你正在享受退休收入，你會增加時間表。 要了解您是否更適合轉換，Roth轉換計算器可以提供幫助。
（您可以在經紀網站上找到計算器，這個基本的Roth轉換計算器來自TIAA-CREF。）
羅斯IRA轉換計算器的其他潛在資源包括：
- Charles Schwab的Roth IRA轉換計算器
- 銀行轉換為羅斯計算器
- 我應該轉換到羅斯IRA？ （CalcXML）
僅依靠羅斯個人退休賬戶轉換計算器的挑戰是，這些假設是基於未來所得稅的預期。 很難預測未來1 - 2年所得稅稅率的走向。 想像一下，從今天開始使用Roth IRA時，預測10,20，甚至30年的稅率將會是多麼具有挑戰性。
在將傳統的IRA轉換為Roth IRA之前，務必查看您當前和預計的所得稅支出。 您可以使用此聯邦所得稅表指南或最新納稅申報表中的信息來確定您的邊際稅率。 然後，完成退休預算計劃，根據您的預計退休收入計劃估算您的預期稅率。
我可以負擔稅嗎？
羅斯個人退休賬戶的轉換可能代價高昂，因為您必須在現有的個人退休賬戶上繳稅 。 理想情況下，這筆錢不應該從退休儲蓄中出來。 如果你不得不使用傳統的愛爾蘭共和軍的資金來支付稅款，那麼你將會花費你轉換成羅斯，你最好讓這些資金保持穩定。
需要考慮的一種技術是在幾年內分攤轉換成本。 這也可能阻止你將自己推向更高的稅收範圍。
我想繳納稅款嗎？
有時做出好的財務舉措可能是一件困難的事情。 這是許多傳統IRA所有者在考慮羅斯IRA轉換時得到的感覺。 你能想像有人在愛爾蘭共和軍有30萬美元，而且他們剛剛放棄了75萬美元的愛爾蘭共和軍？ Roth IRA轉換在紙上看起來不錯，但在現實世界中可能會更複雜。
您可以使用慈善捐款抵消Roth轉化的稅金。 稅收減免可能是降低羅斯個人退休賬戶轉換稅收成本的有效策略。 當然，你必須首先擁有財務資源和願望，才能捐贈給慈善組織以利用這一策略。
未來我的稅率是否會降低？
如果您認為自己將會以比現在低的所得稅稅率退休，那麼轉換就沒有意義了。
如果您退休時從傳統的退休金賬戶中提取資金，您將為轉換支付更高的稅款。
對於一些IRA投資者而言，Roth IRA轉換可能是一個好主意。 在採取任何行動來轉換您的儲蓄之前，請仔細考慮您的潛在轉換。