如何使羅斯與稅前401（k）的決定
在退休計劃中提供羅斯選擇的雇主數量近年來大幅增長。
羅斯選項允許您在稅後基礎上為退休計劃提供資金。 就像對羅斯IRA的捐款一樣，對Roth 401（k）的捐款也不是免稅的。 通過提供傳統的稅前繳款，而不是通過預先稅收優惠獲益，當您開始從計劃中獲得分配時，稅收優惠將會延遲。 只要賬戶開放至少5年，且您年齡超過59 1/2，Roth賬戶允許您免除您的賬戶的收入增長。
除了大的稅後差異之外，羅斯401（k）的工作方式與常規401（k）s很相似。 一種相似之處在於，稅前和Roth 401（k）的捐款都有資格參加公司比賽。 您是否收到貴公司的匹配捐款由您的雇主決定。 如果您收到一份，它會被納稅，並與Roth 401（k）分開存放。 如果決定離開您的雇主，您可以選擇將您的Roth 401（k）保留在原來的位置，或者如果在那裡提供了Roth 401（k），則可以將其轉移到您的新雇主的計劃中。
另一種選擇是將其轉換為Roth IRA滾動，在那裡您將遵循相同的撤回規則。
在確定Roth 401（k）是否對您有意義時，需要考慮以下幾個重要問題：
你能貢獻給羅斯401（k）嗎？
為了參與，您必須首先確認羅特401（k）由您的雇主提供。
如果是，並且您有資格參與，則無論收入如何，您都可以捐款。 羅斯401（k）不受收入限制。 另一方面，羅斯個人退休賬戶有收入限制，這決定了你是否可以捐款。
你能貢獻多少？
2018年，員工傳統和Roth 401（k）捐款的總IRS限額為18,500美元（如果您今年超過50歲，則為24,500美元）。
稅前與Roth 401（k）的決定不一定是非此即彼的情況。 您可以為這兩種帳戶提供捐款（如果您的雇主提供）。 只要您的合併捐款不超過年度限額，就有可能為稅前和Roth 401（k）捐款。
你是否預計退休年齡在更高的稅率範圍內？
稅前和Roth 401（k）之間最大的區別在於您是否像Roth一樣繳納稅款，或者在您提款時（稅前401k）是否支付稅款。 選擇羅斯401（k）期權可能會特別有利，因為如果您擔心退休年份的稅率較高，
如果您在未來的投資收益中擁有長期的未來，那麼預付稅也會帶來收益。 一般來說，您的投資時間越長，潛在的稅收節省越多。
對於處於職業生涯早期階段的人來說，羅斯401（k）可能是最有利的，並且預計他們的收入在他們的一生中會大幅增加。 如果你擔心即使你的收入在退休時沒有增加，稅率可能也會增加，但Roth 401（k）也可能是一個好主意。 事實上，最近的2017年稅收減免和就業法案降低了大多數人的邊際所得稅稅率，使一些人相信他們在未來幾年會更高。
另一方面，如果您認為在退休時需要這筆錢，您的所得稅稅率一般會較低，那麼您最好堅持稅前401（k）。 這是因為用稅前收入提供的捐款為繳納的金額提供了當前納稅年度的扣除額。 大多數退休人員實際上最終都發現他們退休後的收入替代率較低。
事實上，一般的準則是取代你的收入的大約80％，以保持退休時的舒適生活方式。 這些較低的收入水平以及社會保障等一些收入來源僅部分徵稅的事實為代替稅前401（k）選項提供了額外的論據。
簡而言之，這裡是傳統和羅斯401（k）之間的主要區別：
稅前“401（k）選項今天為您提供減稅，並且需要您在分配時繳納所得稅（稅後）。
羅斯401（k）的捐款是用稅後美元進行的，但給你一個免稅分配的機會（現在就是稅）。
您是否打算將部分退休儲蓄用於財富轉移目的？
作為財富轉移工具，羅斯401（k）賬戶也很有意義。 一項房地產計劃策略是使用Roth 401（k）賬戶以免稅基礎將退休資產轉讓給繼承人。 繼承羅斯401（k）s仍然不徵收所得稅，因為捐款已經被徵稅。 它們受制於最低分發規則。 在您的一生中，您可以將Roth 401（k）翻轉至Roth IRA以避免所需的最低限度分配。 這一策略可以幫助保留繼承人的資產並允許持續的免稅增長。
決定因素
決定羅斯401（k）是否對您有意義的最大因素通常歸結於所得稅率。 但是當你做出決定時需要考慮其他變量。 您的年齡，當前和未來稅務狀況以及稅前賬戶（401（k），IRA，HSA），Roth賬戶和應納稅賬戶之間的整體稅務多樣化。