了解401（k）限制如何工作
可以理解的是，美國國會對每年可以捐款的金額進行了限制。 否則，一個收入很高的人每年可能會在他們的401（k）計劃中投入數百萬美元，從而導致政府的重大收入。
通過限制捐款，國會可以確保中產階級從401（k）計劃的稅收優勢中獲益最多。
三類401（k）貢獻限制
計算你可以投入401（k）多少錢可能有點棘手。 因此，您必須非常小心，不要超過任何給定年份有效的401（k）捐款限額。 與傳統IRA或Roth IRA相比，限制更複雜的是事實上，為了所有意圖和目的，您的401（k）貢獻有三種不同類型的限制。
- 選擇性延期401（k）分攤限額表示401（k）賬戶的所有者可以通過他或她自己的工資支付的金額。 2018年，這部分401（k）限額定為18,500美元。
- 額外的401（k）貢獻限製表示“全部捕捉”規則。 基本上，所有選擇性延期繳款的總額，加上追加繳款，加上雇主在配對資金或獎金系統中增加到賬戶中的任何資金等，不得超過您的報酬的100％或55,000美元中的較小者2018年。
最後一點很重要。 從本質上講，這意味著如果你的年齡在50歲以下，你可以在任何一年獲得401（k）的最高金額是55,000美元。 其中，只有18,500美元可以來自你自己的貢獻。 其他36,500美元必須來自您的雇主。 很少有雇主提供足夠大的401（k）套餐來利用這些限制。
如果超過401（k）貢獻限制會發生什麼？
如果你有幸能夠最大限度地發揮401（k）的貢獻 ，那麼確定每個月有多少錢可以放在一邊而不會無意中投入太多，這可能有點困難。 最簡單的方法是獲得18,500美元，並將其除以總收入。 這將決定多少，在百分比的基礎上，將從每個工資中抽出並指向您的401（k）計劃。 如果你的收入在一年中增加，你將不得不相應調整這個數字。
如果您向401（k）賬戶提供的資金超過允許的數額，您必須等到4月15日才告訴計劃將現金退還給您。 這多付款被稱為超額延期。 如果您收到了稅收減免 ，您將不得不退還多餘的延期後退還，但您不應受到額外的10％提前提款罰款 。
您有責任獲取多餘的401（k）捐款，而不是您的雇主。 如果您在錯誤發生年度的納稅申報截止日期之前沒有取消超額部分，您將面臨嚴厲的處罰，這是一種雙重徵稅方式，甚至可能讓您的整個退休計劃重新歸類為非合格的如果您製作了體型相當的巢蛋，將會產生巨大的財務影響。
如果你是高收入者，401（k）貢獻限制可能會有所不同
如果您有資格成為所謂的高薪僱員，這意味著您的雇主在2018年超過120,000美元，那麼您的401（k）限額可能會比其他方式低。 如果你的雇主的計劃被認為是“頭重腳輕”，這可能會發生。 簡而言之，如果公司的最高收入者（任何收入超過175,000美元的人）佔總收入的60％以上，則該計劃被視為“頭等重要”。
國會希望確保401（k）計劃不僅僅用於為管理結構中的高級管理人員帶來利益。
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