了解新稅法如何影響您的退休
潛在的稅法變化即將出現。 自1986年以來，美國的稅法沒有進行重大改革。但是如果國會通過新的稅法，您可能需要稍微修改財務計劃以適應這些變化。
如果您一直關注正在進行的關於這些稅法修改建議的利弊的爭論，看起來您似乎一直在觀看乒乓球比賽。
由於所得稅法案的細節經常改變，所以這是一個動態的情況，根據謠言和猜測做出重要的財務決策從不明智。 但有一點可以肯定的是，如果你想盡可能地為退休儲蓄，那麼需要注意所得稅法如何繼續影響你如何以及在哪裡存錢。
稅制改革目前在哪裡？ 眾議院和參議院都在接近稅收改革法案的最終稅收版本。 雖然無法保證國會將在年底前通過稅收法案，但重要的是了解新的稅法變化如何影響您的退休儲蓄。
在您嘗試瀏覽這些未決稅務更新與您的財務計劃相關時，請記住以下幾個重要問題。
401（k）計劃規則會改變嗎？
在今年早些時候，人們越來越擔心401（k）計劃將會出現重大變化。
一些立法者一直在尋求將傳統稅前繳款退休計劃繳款的性質改變為稅後羅斯繳款，以便儘早而不是晚些時候收取稅收。 事實上，有傳言說最初的一些提案將401（k）的繳費限額限制在每年低至2,400美元，低於當前每年18,000美元的稅前繳款限額。
雖然大多數員工沒有達到上限，但這仍然會大大降低許多保護者的稅收激勵。 （您可以使用此稅前儲蓄計算器來估算當前年度對傳統401（k）繳款的節省;這些稅收減免的潛在損失可能很大，具體取決於您的實際繳費率。）
如果你通過你的雇主參加退休計劃，那麼有一些好消息。 最新版本的稅收法案似乎並沒有徹底改變或消除您可以在稅前基礎上為401（k）計劃作出貢獻的程度。 旨在“Rothify”401（k）計劃的稅收計劃提案可能會阻礙工人的儲蓄，而許多美國人的退休信心水平已經不穩定，許多雇主，退休計劃提供商和財務規劃專業人士對任何這樣的建議。
什麼是2018稅務年度的401（k）貢獻限制？
就目前來看，目前還沒有建議對401（k）中可以預留的數量進行更改。 美國國稅局為您對401（k）計劃的最大貢獻設置年度限額。 2017年通貨膨脹率略有上升，因此最近調整上限。
美國國稅局已經發布了2018年的401（k）計劃的繳費限額，你可以貢獻的數額將略微增加到每年18,500美元。 對於年齡在50歲或以上的人，仍然存在追加規定，允許額外支付6,000美元。
2018 401（k）和利潤分享計劃貢獻限制
新稅法如何影響IRA的貢獻？
類似於401（k）計劃將不會與眾議院和參議院稅收議案一致的觀點，個人退休賬戶（IRAs）預計在最新版本的稅收改革法案下也是安全的。 這意味著每年5,500美元的繳費限額將持續到2017年和2018年納稅年度（年齡50歲或以上為6,500美元）。 這也意味著傳統和羅斯IRA仍將受到一定的收入限制，這些限制決定了您是否有資格享受免稅收入增長或免稅收入增長。
降低稅收支架讓Roth賬戶更具吸引力？
如果您的納稅額比預計在開始從退休計劃中獲得分配時所預計的要高，那麼傳統401（k）通常比Roth 401（k）免稅增長的好處更具吸引力。 但是隨著許多納稅人預計2018年開始減少他們的整體稅款，Roth IRA可能會變得更具吸引力。 認識到Roth的選擇是可選的，並非所有退休計劃的讚助商目前都提供Roth 401（k），這一點也很重要。 對於那些確實為員工提供機會，以免稅收入增長的賬戶留存稅後美元的公司，可能會對Roth的替代品產生更大的興趣。
國會最終會“提振”雇主贊助的退休計劃？
根據現行稅法，401（k）仍然是一種頗受歡迎的退休儲蓄工具，美國大約52％的退休計劃贊助商提供Roth替代品。 近幾個月來，越來越多的人猜測決策者會試圖通過提高當前的稅收來抵消新提出的稅收計劃下的減稅政策。 “Rothification”一詞指的是將大部分（如果不是全部）退休計劃捐款與稅後美元結合在一起的概念。 最初提出了一項Rothification提案，其中涉及對稅前401（k）捐款設立新的限制。 在最新的參議院和眾議院提案中，新的稅收法案並沒有顯示Rothify退休計劃。 這並不意味著這個話題不會在未來再次出現。 有一件事是確定的，那就是如果您尋求投資收益的免稅增長，Roth 401（k）選項將繼續獲得牽引力，並且仍然是備受歡迎的退休儲蓄替代品。
總結展望
參議院對稅收改革法案的投票原定於2017年12月1日舉行。如果參議院批准他們的稅收法案的版本，眾議院和參議院領導人將負責通過會議委員會協調兩項計劃。 國會領導人希望在年底之前向特朗普總統提交最終法案，但這一過程可能持續到2018年1月。
這裡有一個計算器，可以用來估算眾議院和參議院版本的稅收改革法案將如何影響您的整體稅收情況。
稅收改革計算器
關鍵要點：
- 在新的稅收計劃下，為退休儲蓄仍然是大多數美國人的首要任務。
- 稅法的變化將要求大多數個人和家庭審查（或創建）包含這些變化的整體財務計劃。
- 稅前與羅斯的決定仍然與以往一樣重要（並且複雜）。
要了解更多有關這兩個稅收改革計劃的結構，請查看以下資源： 稅收改革 | 比較計算器