使用表格1040-A可以限定學生進行簡單需求測試
什麼是簡化需求測試？
符合簡化需求測試（SNT）的資格意味著大學生可能會收到更大的經濟援助計劃。
如果納稅人能夠通過逐項扣減扣減或提交1040長表單而獲益，則可以通過填寫簡表獲得更大收益，如果這樣做會導致大幅增加的財務援助。
“SNT是關於FAFSA表格的問題34，”根據Rivkah Schweke的說法，他是一名兼職財務顧問的註冊代理人。 “問題的目的是確定資產是否會在預期家庭捐贈 （EFC）計算中被計入或排除。EFC代表政府認為學生和家庭能夠為其大學教育作出貢獻的資金數額簡單地說，數字越低，預期的支付就越少，最好的分數是零。“
學生和家長在2018年必須有低於5萬美元的調整總收入才有資格參加SNT。您的應稅收入必須低於10萬美元才有資格提交表格1040-A以及其他標準。
調整總收入低於5萬美元的父母會考慮使用1040-A表格而不是1040表格，以便將其資產排除在估計的家庭貢獻之外。
滿足簡單需求測試的好處是什麼？
“SNT影響估計的家庭貢獻（EFC）計算，”Rivkah Schweke繼續說道。
“EFC很容易理解，我們首先定義'需求'。
成本費用
較少（ - ）：估計的家庭貢獻
等於（=）：您的需要
“需求越高，EFC越低，EFC越低越好，這意味著更高的需求為基礎的聯邦政府和州政府補助金，並補貼斯塔福德學生貸款， 補貼貸款是好的，因為政府支付利息，而孩子是如果你的EFC為零，你可以獲得絕對最大允許的經濟援助，此外，學校使用這個數字作為指導，以確定他們願意提供多少財政援助。
“有時候，一個家庭EFC低的孩子可能會把他們的孩子送到一個非常昂貴的學校，因為學校將基於低EFC的寶貴的經濟援助獎學金計劃延伸給學生。”
簡化需求測試和EFC計算
但是EFC是如何計算的？ 這是SNT進場的地方。
“SNT決定是否將資產包含在EFC計算中或排除在外，”Schweke說，“假設父母的收入是5萬美元。 這不意味著，理論上來說，母公司可以擁有49,999美元的利息收入和100萬美元的資產，並且沒有其他工作收入，但仍然有資格獲得聯邦財政援助，因為這些資產將被排除在外？
“這種情況發生的頻率比你想像的要多，一個完美的例子可能是一個離婚的母親居住在她與孩子的父親結婚時購買的房子中，現在她提交單身並且收入低得多，大多數會計師希望提交1040並逐項說明，但這可能不是她進入這種情況的最佳方式。
“請記住，'大學的成本'少'家庭貢獻'等於'學生需要'？ 讓我們稍微深入一點吧：
父母的貢獻+
學生對收入的貢獻+
學生對資產的貢獻=
預期的家庭貢獻
“現在很明顯為什麼排除孩子的資產會更好。”
如何提交1040A或1040EZ幫助？
“我最近有一位符合我們討論的收入限制的客戶，”Schweke說。 “在不更改單項收入或資產的情況下，我們簡單地將表格1040更改為表格1040A，作為家長的納稅表格。
EFC在眨眼之間從20,000美元降至零。 一年四萬美元的年薪為20,000美元，為一個孩子節省了80,000美元。“
這在理論上是正確的，但每個家庭都不同，他們的財務狀況也不同。 重要的是要評估是否列出或提交長表格是否最好，以及是否有可能在1040上採用的信用或扣減可能超過財務援助的收益。 另一個可能的考慮是如果孩子要去當地的公立州立大學或大學。
“如果學生申請私立學校，學費會高得多，”Schweke指出，“在這種情況下，調查學校提供什麼樣的經濟援助可能是值得的。 有時學校越富裕，獎學金就越好。
“這是很多工作，但是讓EFC下來可以為成千上萬的家庭節省成本，甚至可以讓數十萬美元的孩子送孩子上大學。”
對學生也一樣嗎？
“許多年輕學生不會提交納稅申報表，”施韋克說，“特別是當他們還是父母的家屬時。 根據2018年的規定，如果65歲以下的納稅人不能獲得至少10,400美元的收入，他不需要提交申請。
“FAFSA問卷調查問：”你是否有資格申請1040A或1040EZ？“ 合格是足夠好的，你不需要真正的檔案，所以不要說你不知道問題34。
其他考慮事項
“稅法是複雜的，許多因素可以在退貨時發揮作用，”Schweke解釋說，“例如，如果在前幾年對納稅人進行分項列出的州稅收退稅，提交簡表可能會導致重新奪回。 但是沒有辦法將它記錄在簡短的表格中，因此只有1040X（修正後的納稅申報表）才能解決問題。
“此外，國稅局公式不同於財政援助公式，因此選擇了解差異的稅務專業人員可能至關重要。 隨著大學教育的成本飆升到外太空，許多以前認為他們不符合資格獲得經濟援助的父母往往會很好地將他們的孩子送到一所優秀的學校 - 如果他們得到正確的建議。 對於幫助孩子盡可能接受最好的教育非常認真的家長，最好諮詢一位資深的大學經濟援助顧問，他對稅法和影響有深入的了解，以幫助他們提前規劃和設計最好的戰略。”
“孩子是我們的未來。 讓我們把他們送到學校！“
Rivkah Schweke是一名註冊代理，對大學財務援助計劃非常感興趣。 她理解聯邦稅法和財政援助方法。