你的邊際稅率就是答案。
試圖找出你是否應該資助羅斯IRA或傳統IRA？
有了羅斯，你可以將資金投入稅後，他們可以免稅，他們在退出時免稅 。 使用“傳統”退休計劃供款時，您可以在投入資金時獲得稅收減免，他們將增加延稅，並且在退出時徵稅。
那哪個更好？
只有一種方法可以肯定地知道。 看看你目前的邊際稅率是否與退休時預計的邊際稅率相關。
讓我們來看看為什麼您的邊際稅率在確定哪種類型的賬戶作出貢獻時非常有用。
為什麼邊際稅率如此有用
假設你擁有一個按揭抵押貸款的房屋，並且每年扣減一次。 假設你通常每年有大約18,000美元的逐項扣除額。 對於已婚夫婦共同申報2016年稅率，這意味著：
- 第一筆18,000美元的應納稅所得將不需要繳稅。
- 接下來的18,550美元的應稅收入按10％徵稅。
- 接下來的18,551美元至75,300美元的應納稅所得稅為15％。
現在讓我們假設你和你的配偶每年合計72,000美元。
- 由於您的分項扣除，您不需要為第一筆18,000美元交稅，因此您有52,000美元的應納稅所得額。
- 18,550美元的應納稅所得額為10％，另外35,450美元徵稅15％。
如果您將5000美元投入傳統的IRA或401（k），那麼今年可節省750美元的聯邦所得稅，稅率為15％。
但是當你在未來的某個時候提取這筆錢時，你的稅率是多少？ 例如，退休時您可能享受25％的稅率，這意味著您在退出時將支付$ 5,000美元的稅金。
如果您認為未來稅率可能會更高，那麼可扣除退休金計劃供款可能不是正確的選擇。
當你投入資金時，節省15％的稅金是沒有意義的，但是當你拿出資金時，要繳納25％的稅。 這不是一個明智的舉措！
稅務規劃有所幫助
每年進行一次稅務規劃可以幫助您確定哪種類型的貢獻最好。 我們來看一個例子。
勞拉是一位房地產經紀人，54歲。她的收入每年都有所不同。 她每年為傳統的愛爾蘭共和軍提供資金（可免稅的捐款），這樣她就可以盡可能地節省稅金......所以她認為。
隨著經濟放緩，勞拉的收入低於她開始正規愛爾蘭共和軍資金時的收入。 勞拉決定做一些稅務籌劃並進行稅務預測。 她有很多可扣除的商業開支，並且她能夠列出扣除項目。 她估計她今年不會支付聯邦所得稅，只有自僱稅。 免稅或傳統的愛爾蘭共和軍的貢獻將為她提供很少的稅收優惠。
在她低收入年齡期間，對她來說，更好的選擇是為Roth IRA或Roth 401（k）提供資金， Roth 401（k）也不提供任何稅收減免，但一旦Roth獲得的所有投資收入都是免稅的，現在和將來，Roths在退休方面有獨特的優勢：您退出Roth IRA的收入不包括在確定您的社會保障福利中有多少應納稅的公式中。
讓Roth IRA資金在退休時退出將有助於勞拉盡量減少她將支付的稅額。
勞拉每年都需要進行稅務預測，以便估計她的邊際稅率，並確定哪種類型的帳戶最適合她使用。 一旦她退休，這一戰略將為勞拉提供數千美元的稅後美元。
例如，假設勞拉有五個低收入年份，對Roth貢獻更有意義，因為如果她做出了傳統的IRA貢獻，她將無法使用扣除。 她在Roth裡累積了25,000美元，並在十年內賺取了5,000美元的利息。 在退休時，她仍然在15％的稅率範圍內，她對她的羅斯退出不付任何稅款，所以她相對於如果她每年繼續為傳統IRA提供資金會發生的情況，估計可節省30,000美元或4,500美元的15％ 。
*您必須賺取收入才能成為傳統或羅斯個人退休帳戶的貢獻。