檢查你的雇主是否提供Roth 401（k）計劃。
Roth 401（k）的技術術語是指定的Roth賬戶。 通過在401（k）計劃中增加一個指定的Roth賬戶選項，雇主可以允許您對401（k）或稅後Roth繳款或兩者都進行更傳統的稅前繳款。 （Roth的條款也可以添加到其他類型的合格退休計劃，如403（b）或457計劃）。
為什麼我應該對Roth 401（k）感興趣？
雖然你可能認為羅斯的捐款只針對年輕人，但事實是，許多55歲以上的人仍然可以從羅斯賬戶提供的免稅增長和免稅未來提款中受益。
羅斯賬戶提供免稅的退休收入來源。 您可以使用此帳戶作為槓桿，在您需要金錢進行人生冒險的關鍵退休年度時盡量減少稅款支出。
在為退休儲蓄時，您希望在實際情況下推遲對股息，利息收入和資本收益徵稅。 有了羅斯，你完全可以避免對這些投資收入來源徵稅，在這種情況下，推遲策略已經付諸東流。
Roth 401（k）和Roth IRA之間的區別
羅斯401（k）和羅斯IRA之間有幾處不同之處。
1. 收入限制 - 如果你賺的錢太多，你沒有資格為Roth IRA捐款 。
Roth 401（k）捐款沒有這種收入限制。
2. 繳費限額 - Roth 401（k）的最大繳款額遠高於Roth IRA，因此您可以節省更多，投資增長和分配在退休年度免稅。
3. 分配規則 - 使用Roth IRA，您可以隨時撤回原始捐款。
有了Roth 401（k），情況並非如此。 您的計劃可能允許您借用您的401（k），或者取消困難，但在大多數情況下，當您仍然由提供該計劃的公司僱用時，或者直到您達到後期年齡59½或指定羅斯帳戶至少5年。
稅前401（k）與羅斯401（k）捐款之間的差異
所有401（k）合格的退休計劃允許您推遲部分工資。
定期的401（k）計劃捐款是按照稅前計劃繳納的。 這意味著你在拿出現金而不是現在拿出所得稅時會繳納所得稅。
羅斯401（k）計劃捐款是在稅後基礎上繳納的。 這意味著您現在按照計劃繳納的金額繳納所得稅，但一旦進入該計劃，就可以免稅，並在退休時免稅。 一旦你在60年代的70年代廣告中，以及收集社會保險，這些免稅提款可能對你非常有利。
羅斯401（k）s的稅收優惠
羅斯賬戶提供了幾種真正增加免稅的方法之一。 只要你遵守規則，你的羅斯的所有利息，紅利和資本收益都不會再被徵稅。
這在退休和遺產規劃方面有一些獨特的優勢：
- 羅斯分佈不計入確定您的社會保障福利中有多少應納稅的公式。
- 羅斯分佈不計入確定您支付的Medicare B部分保費金額的公式中。
- Roth IRA與常規IRA或常規401（k）不同，您不需要在70歲半時開始分發 ，但401（k）計劃中的指定Roth帳戶需遵守所需的最低分發規則。 您可以在退休時將您指定的羅斯賬戶轉入羅斯個人退休賬戶以避免這些所需的分配。 記住 - 當你繼續工作時，你不能做翻車。
- 羅斯賬戶通過您的受益人免稅。
Roth 401（k）與稅前401（k）的分配規則不同
如果您在55歲或以上退休，只要55歲就有401（k）計劃，您就可以免費獲得免費分配。
如果您在55歲之前退休，或者有401（k）的舊計劃，您必須等到59歲半才能免罰分配。 這種在55或59 1/2處免收取款的能力可能並不總是適用於Roth 401（k）賬戶。
通過Roth 401（k）發行版，適用特殊的5年規則。 在您避免分配稅款之前，即使您超過55歲或超過59歲半，您的Roth 401（k）捐款也必須持續至少五年。
例如：如果您在57歲的日曆年中第一次開始製作Roth 401（k）的捐款，那麼您第一次有資格獲得免稅分配的時間將會在您轉為62的日曆年中。
注意：與Roth IRA不同，Roth 401（k）賬戶不允許免費提前支取首次購房者的開支。
什麼關於雇主匹配？
如果您選擇Roth 401（k）選項並且您的公司提供了匹配的捐款優惠，則匹配將進入常規稅前401（k）帳戶，並且在退出時將受到規定的最低分配和正常稅率的限制。 當你離開你的公司後，你可以將這些捐款轉入你的羅斯個人退休賬戶並繳納稅款。 直到首次與財務策劃師談話時才這樣做，看看這是否是您退休計劃的最佳舉措。
你如何獲得Roth 401（k）？
如果你是一名僱員，詢問你的雇主是否允許羅斯401（k）的捐款，如果他們不這樣做，你希望有這個選擇，那麼表達你對人力資源或業主的偏好。 並非所有的雇主計劃都提供這種選擇，但隨著越來越多的人學習和要求羅思選項，雇主正在做出響應，現在有更多計劃提供這種選擇。
如果你是一個擁有員工的企業主，你可以考慮為你的企業建立一個允許Roth捐款的401（k）計劃。 管理費用可能因供應商不同而不同，所以貨比三家。
如果您是自僱人士，並且您的配偶以外沒有其他僱員 ，您可以製定有時稱為Individual（k）或Solo（k）計劃的內容 ，讓您可以為Roth 401（k）做出貢獻。
注意：可能有兩種類型的401（k）貢獻; 羅斯和稅前。 諮詢財務規劃或稅務專業人員，查看您的獨特情況，看看是否合適。
羅斯還是普通？
數千美元的問題是，現在或以後繳納稅款是否合理？ 答案取決於現在的稅率，以及退休時的預計稅率。 對於大多數人來說，通過稅前和免稅賬戶的餘額達到退休是有意義的。
這意味著您會希望一路貢獻兩種帳戶類型。 一般來說，當稅率達到28％或更高時，稅前繳款是最有意義的。 當您的稅率為25％或更低時，羅斯貢獻更有意義。
IRS來源
有關羅斯401（k）計劃的詳細規定，請訪問美國國稅局網站，退休計劃關於指定羅斯賬戶的常見問題。