如何為您的大學基金選擇合適的賬戶
問題1：你更喜歡什麼 - 安全但較低的回報率，或者可能增長更快的東西，但可能包括潛在的損失？
如果安全問題是您的主要擔憂，請查看您的州是否提供了第529節預付學費計劃。 這些計劃讓你以今天的美元購買學費，並由發行國保證在未來的某個時間給你相當數量的學費。 這些計劃不可能超越股市，但您可能會感到安慰，因為知道您的錢是安全的。
如果你正在尋找更高的回報率，那麼你需要確定你的州是否提供了第529節投資補習計劃。 這些計劃為您提供知名投資公司的選擇。 如果市場上漲，你的投資會相應增加，但如果市場出現下滑，投資也會減少。
EE系列和I系列債券的歷史收益率為3-6％，這使得它們落後於529預繳學費計劃 。
在UGMA / UTMA賬戶中購買個人債券可能會使您接近預付學費計劃的退還，但對超過一定金額的任何利息徵收稅款。 在任何其他儲蓄計劃中使用債券共同基金可能會提供相等的歷史收益率，但也會受到波動和潛在損失的影響。
由於大多數州的計劃主要覆蓋公立學院和大學，如果您認為您的孩子將參加私立學校，您可能需要考慮獨立科529計劃。
問題2：你住在哪裡？
許多州為使用州內第529節儲蓄計劃提供了大量的財政激勵措施。 考慮到一些州基本上把現金放回你的口袋裡來使用他們的計劃，如果不利用它，似乎是愚蠢的。 如果您是居民，您可能有資格在您的州所得稅申報表上獲得抵扣或貸記，或者您的州可能實際上將您的繳款與計劃相匹配，達到某些限制。
由於許多州在其儲蓄計劃中至少提供一至兩個長期優質股票市場選擇，因此採取“免費資金”可能是明智的做法。 即使你無法獲得你最喜歡的共同基金 ，這一初步提振會隨著時間的推移提升你的回報。
問題3：你每個孩子每年可以存多少錢或少於2,000美元？
如果您每年可以節省超過2000美元，則第529節儲蓄計劃可能是您的最佳選擇。 對第529節儲蓄計劃繳款的唯一上限是每個孩子的“終身”總計。 終生最高限額從最低10萬美元到超過30萬美元不等，大多數家長可以為他們心中的內容做出貢獻。
更好的是，這些款項增加了稅收延期，並且可能會免稅。 最重要的是，第529款賬戶允許資產永久置於父母或捐贈者的控制之下。 他們甚至可以將資產拿回來供個人使用。
另一方面，如果你不能每年節省2000美元，那麼Coverdell ESA可能對你有好處。 Coverdell ESA提供選擇投資的自由度，以及關於如何花錢的更寬鬆的標準（包括K-12年級的學費）。 如果你有多個孩子，Coverdell的案例會變得更加強大。 這是因為您可以將未使用的資金轉移到另一個Coverdell賬戶 ，或者使用這筆資金為其他家庭成員（包括孫子女）創建一個新賬戶 。
問題4： UGMA，UTMA，Roth IRA和信託怎麼樣？
雖然這些車輛提供了一些獨特的規劃機會，但它們不會服務於大多數家庭以及第529計劃或Coverdell ESA。 UGMA和UTMA託管賬戶對財務援助的支出幾乎相當於四倍，並且要求這些資產不遲於二十一歲時移交給孩子。 Coverdell ESA或529賬戶提供與Roth IRA幾乎相同的稅收優惠，而不會浪費寶貴的機會為您的退休儲蓄。 信任聽起來可能令人印象深刻，但建立和運行的成本非常昂貴。 除非您希望超過最大允許的第529計劃供款限額，否則不要考慮其中一項。