新的投資者通常不知道的好處
EE系列 儲蓄債券免除州和地方所得稅
EE系列儲蓄債券的最大好處之一是從州和地方稅中獲得的免稅額。 如果您在一個高稅收的州，像紐約這樣的重稅國家，這一點尤其重要。
底線是，它意味著更多的錢在你的口袋裡。
EE系列儲蓄債券可以推遲所得稅直至贖回或30年
如果您選擇以IRS方式向您提交所得稅申報表的現金報告，您可以推遲對您的EE系列儲蓄債券的利息收入繳納稅款，直至您贖回債券或自發行之日起30年。 正如EE系列儲蓄債券初級指南所解釋的那樣，每個儲蓄債券都是零息債券 。 這意味著您實際上並沒有像郵寄公司債券或市政債券那樣通過郵寄支票來支付您所欠的利息。 相反，欠你利息的價值加到債券本金中，當債券到期時，或者你賣給政府時（這稱為“贖回”債券），你可以得到它。
EE系列節能債券將從其發行之日起支付利息長達30年。
這意味著面值5000美元的債券可能最終價值20,000或30000美元！ 這是大多數新投資者不理解的觀點，所以重要的是你要把握這個概念。
EE系列儲蓄債券可為大學或教育儲蓄提供巨大的稅收優惠
如果您為大學或其他合格教育費用投資EE系列儲蓄債券，您可以在贖回債券時排除幾十年內從您的所得稅中賺取的部分或全部利息。
規則是廣泛的，但這裡是總結：
- 您必須在同一年內贖回EE系列儲蓄保證金，以支付專上教育的費用，例如學費和學費。
- 您在購買債券的月份的第一天至少已滿24歲。
- 如果您使用Series EE儲蓄債券進行自己的教育並希望獲得稅收優惠，則債券必須直接以您的名義註冊！
- 如果您已婚，您必須提交聯合申報表，以符合免除EE系列儲蓄債券利息收入的資格。 在撰寫本文時，“婚姻保護法”禁止國稅局在美國大部分地區承認同性伴侶的合法有效婚姻，因此允許此類工會使同性戀者不能利用此計劃獲得優惠配偶如果以他們的名義持有債券。
- 根據您的情況，您必須滿足政府制定的收入要求。 這些經常更新，但是對於2008財政年度，它們如下： “對於單個納稅人，稅收排除開始減少67,100美元的經調整的經調整的總收入，並在調整後的總收入為82,100美元及以上時被淘汰。納稅人共同申報，稅收排除開始減少100,650美元的調整後調整總收入，並調整後的總收入130,650美元及以上消除。已婚夫婦必須共同申請資格排除。“
- 您參加的大專院校必須通過提供諸如擔保學生貸款等計劃，成為符合聯邦援助標準的大學，學院或職業學校，才有資格參加EE系列儲蓄債券計劃。
合格的教育費用包括以下項目：
- 學費和費用，包括所需的課程費用。
- 有利於您的費用，您的配偶或您申請豁免的受撫養人。
- 書籍，房間和董事會不被視為合格的教育費用 。
通過獎學金，雇主提供的教育援助，獎學金或其他學費福利的總和減少合格費用的數額，EE儲蓄債券的本金和利息必須用於支付合格費用以排除利息從你的應稅收入中。
根據美國財政部的資料，“如果您在本年度兌現的合格債券數量超過了年內支付的合格教育費用數額，則可以排除的利息數量按比例減少。”
一種使用EE系列儲蓄債券作為教育費用的替代方法
將EE系列儲蓄債券用於教育費用有更先進的方法。 美國財政部在TreasuryDirect網站上詳細說明了這種方法，它涉及將EE系列儲蓄債券以兒童的名義與父母列為受益人（不是共同所有者）的名義。 雖然孩子將支付聯邦利息收入稅，但如果父母持有債券，這一結構可能遠低於應得的收入。 這種方法有點複雜，應該與熟悉投資稅收規則的合格的，備受尊敬的會計師一起完成。