改變所有權，分配權利和更新受益人
在大多數情況下，您和您的遺產規劃律師在很久以前就已經決定了不可撤銷生存信託甚至應該創建什麼信託。
為什麼？ 由於不可撤銷生存信託旨在持有和擁有單一資產或特定資產，因此它們僅在非常有限的情況下使用。 以下是對不可撤銷生存信託基金程序的總結：
所有權變更
用於銀行賬戶等資產; 非IRA和非401（k）投資和經紀賬戶 ; 以證書形式持有的股票和債券; 人壽保險單; 和房地產，這些類型的資產通過將資產的所有者從Trustmaker的個人名稱變為信託的名稱而資助到不可撤銷的生存信託中：
- 當前標題： “威廉樣本”
- 新標題： “珍妮樣本，受託人或其信託的繼任者，根據William Sample Irrevocable Trust於2009年1月1日簽署。”
所有權權利的分配
對於沒有合法頭銜的個人財產（珠寶，藝術品，古董等）等資產; （欠你的個人貸款和抵押貸款 ）; 版稅，版權和專利; 某些類型的石油，天然氣和礦物權利; 以及在有限責任公司中的合夥權益和成員權益，這些類型的資產通過將Trustmaker的個人名稱的所有權分配給信託的名稱而資助到不可撤銷的生存信託：
- 當前標題： “威廉樣本”
- 轉讓語言： “我，William Sample，特此將威利斯樣本作為貸方和約翰史密斯作為藉款人在2008年1月31日以特許本金40,000美元作為本承諾書的所有權利，所有權和利益，簡單樣本，受託人或其信託的繼任者，根據William Sample Irrevocable Trust於2009年1月1日發布。“
- 新標題： “珍妮樣本，受託人或其信託的繼任者，根據William Sample Irrevocable Trust於2009年1月1日簽署。”
受益人變更
對於人壽保險等資產; 退休賬戶，包括IRA，401（k）和403（b）; 某些養卹金福利; 和健康儲蓄賬戶（HSA）和醫療儲蓄賬戶（MSA），這些資產實際上並沒有改名為不可撤銷生存信託的名稱。 相反，這些類型的資產的主要和/或次要受益人被改為信託：
- 目前的受益人： “簡樣”
- 新受益人： “Jane Sample，受託人或其信託的繼任者，由William Sample Irrevocable Trust在2009年1月1日簽署。”
然而，請注意，為了將具有受益人名稱的資產從遺產稅的價值中排除在外，資產的所有者也將需要使用規定的程序更改為不可撤銷的生活信託在上文第1和第2段中。 這意味著對於大多數人來說，唯一一種以不可撤銷生存信託名義改名的資產是人壽保險。