決定Roth轉換是否有意義時要考慮的因素
如果你在這個陣營，你可能會面臨一個艱難的決定，對你的退休產生重大影響。
了解Roth IRA轉換的好處
Roth IRA轉換為您提供免稅，而不僅僅是延稅，增長的好處。 Roth IRA的合格分配不會對退休時從傳統的退休金賬戶中提取的提款納稅，也不會產生任何稅務後果。 那是因為你已經預付了稅款; 羅斯的捐款是用已經被徵稅的美元做出的。 為了被視為合格的分銷，Roth IRA分銷必須在5個應納稅年的參與期後進行，並且在達到59½時或之後進行。 在轉換的情況下，轉換後必須經過5年
認識到轉換可能會讓你付出代價
羅斯個人退休賬戶轉換的問題在於，當從傳統的愛爾蘭共和軍轉入羅斯的金額相當可觀時，您最終可能會對全部或部分資金繳納稅款，就好像您已經提款一樣。
根據您實際的個人所得稅餘額的大小，應繳的稅款可能會對您的退休養老蛋產生巨大拖累，並且您必須有足夠的資金來支付所需的稅款。 Roth轉換實際上可能會讓您在轉換的一年中陷入更高的邊際稅率。 為了減輕影響，您可以在幾個納稅年度內逐漸從傳統的愛爾蘭共和軍轉向羅斯。
一個有效的Roth轉換策略考慮了每年可以轉換多少錢，而不必將其轉換為更高的稅額。
請記住以下一般準則：
- 如果您非常確定退稅時稅率會增加（現在轉換會允許您以當前較低的稅率繳納稅款），轉換IRA可能只是值得的。
- 你的退休時間範圍應該會影響你的決定。 想想你計劃從IRA獲得收入的時間。 您有越多的時間從您的投資免稅增長中受益越好。 如果退休即將來臨，並且您計劃依靠IRA來滿足生活方式收入目標，您就沒有多少時間讓收入的免稅增長對您有利。
- 如果您想將免稅轉讓給另一代，羅斯個人退休賬戶的轉換是值得考慮的。 Roth IRA在業主生命週期內不受所需最低限度分配 （RMD）規則的約束。 在死亡時，羅斯IRA將受到一套特殊的強制性年度撤回規則（參見繼承IRA ）。
- 如果您退休時預計稅率較低，轉換可能不值得。
- 不要忘記，國家所得稅也對Roth轉換決定產生影響。
- 如果您將不得不從IRA提取資金以支付轉換稅，請考慮您的餘額現在將減少的事實。 確定較小的羅斯個人所得稅餘額中的收入和免稅提款是否超過了較大的傳統個人所得餘額的收入減去退休時所需支付的所得稅。
幫助您制定Roth IRA轉換決定的工具
任何轉換決定必須基於您的個人財務狀況，當前稅率，預期的未來稅率 ，目標，年齡和遺產規劃意圖。 您還可以通過使用在線Roth IRA轉換計算器來初步了解轉換是否需要考慮。
在像TurboTax這樣的所得稅計算器前後運行一些場景也可能會有所幫助。 你可能不會僅僅根據結果做出最終選擇。 但是，您至少可以使用結果來充分利用所有潛在變量，並查看決策中涉及的一些因素。
決定是否轉換IRA可能是您更為棘手的金融難題之一。 預測未來很難，但預測未來的立法者將如何決定處理所得稅也很困難。 根據您獨特的財務目標，現在花時間做出最佳選擇，可能意味著您在決定退休時會做出更好的選擇，例如“旅行或開始新的業餘愛好”。