在決定放棄或交換可變年金之前考慮稅收。
- 如果是IRA，則可以將其滾動或轉移。
- 如果它不是IRA，則可以使用1035交易所，或放棄它。
- 如果是收入年金，則必須找人出面。
上述選項一和二適用於尚未支付月收入的年金。 如果年金支付收入，方案三適用。 以下是每個選項的工作原理。
當它是IRA或退休賬戶時退出年金
如果您擁有IRA賬戶內的可變年金，您可以簡單地將您的資金從可變年金中轉出，並轉入銀行， 共同基金公司或經紀公司的常規IRA。 由於資金仍然在IRA包裝內，所以它被認為是轉賬或轉賬，並且在此類交易中不需繳稅。 意識到; 有些年金已經退保，可以在您購買日期之後持續十五年。 在您取消或兌換任何可變年金之前，請檢查可能適用的任何費用。 如果退保費高，但在幾年內會降低，最好等待幾年，然後再將IRA年金轉入其他賬戶。
假設沒有退保費用，或者它們很低（2％或更低），那麼在許多情況下，通過將IRA內的可變年金轉換為指數基金投資組合 ，您可以將支出從每年2％降至3.75％一年下降到.50％ - 1％。
這些較低的持續費用可以在一段時間內節省大量費用。 如果你可以在10萬美元的投資中每年減少2％的費用。 在十年的時間內你將節省超過20,000美元。
退出年齡不是愛爾蘭共和軍
如果您擁有不屬於IRA或其他類型退休賬戶 （如403（b））的可變年金，在取消年金之前，出於稅務目的，您需要了解您的年金是否有收益或虧損。
為此，首先，您需要了解您的年金成本基礎。 成本基礎是您投入年金的總金額。 如果您不知道成本基礎，請致電您的賬單上的客戶服務號碼並詢問。 接下來，將您的成本基礎與可變年金的當前價值進行比較。
如果有收益 - 如果你的年金有收益，而你以年金現金，你將支付任何收益的普通所得稅。 如果您的年金有很大的收益，而不是兌現年金，您可以將其兌換（稱為1035交易所），以獲得費用較低的空載可變年金。 例如，先鋒公司提供如此低的收費年金。 如果您的年金收益微乎其微，您可能希望兌現年金，並通過開立共同基金或經紀賬戶將資金投資於其他成本較低的替代品。
如果存在損失 - 如果您的可變年金的當前價值低於成本基礎，那麼您將會有損失。 如果您取消年金，您可能會在您的納稅申報表上聲稱損失。 謹慎取消有虧損的可變年金，因為在這些情況下，年金的死亡收益可能至少等於您的成本基礎，因此通過取消年金; 你會在某種程度上享受死亡利益。
退出收入年金
收入年金是一種年金，為您帶來每月收益。 這種年金可能很難擺脫。 您必須找人估算正在進行的付款流量，並為您提供一次性付款。 它被稱為結構化解決方案。 消費者事務部門提供一份最佳公司名單，以便購買您的年金。 在決定要約之前聯繫幾個人。
其他需要考慮的事項
年金是與保險公司的合同。 一些年金保證退休收入的特定水平。 在退出年金之前，請確保您了解所有擔保。 您可能會取消您無法取代的保險利益。 如果你明白這些好處，而且這些好處對你沒有價值，那麼退出年金可能是你最好的行動方式。