如何節省退休可以降低您的稅收信貸
Saver's Credit（以前稱為退休儲蓄繳款信用）提供低收入和中等收入的納稅人，這些納稅人通過特別的稅收減免來節省退休金。
這與稅收減免不同，這是因為稅收抵免是總稅額減少（稅前抵扣的稅款總額）。 這些所得稅抵免的不可退還的方面意味著稅收抵免減少了您的所得稅負債，但不會將您的餘額減少到零以下。
您是否有資格享受稅收減免的信用？
為了符合2018年退休保障計劃的資格，您必須至少滿18年。 你不能保持全職學生的身份，或被要求作為另一個人的所得稅申報表的依賴。 另一個要求是您必須為您申請所得稅抵免的納稅年度的IRA或雇主贊助的退休計劃提供符合條件的繳款。
節電器的信用可以削減多少稅款？
稅收抵免金額是退休計劃或IRA繳款的50％，20％或10％，並取決於您調整後的總收入。
退休保障人的信用對於收入最低的納稅人更為有利。 最高信貸額度高達2,000美元（如果已婚夫婦共同申請，則為4,000美元）。
對於2018納稅年度，如果您的申請狀態為單身或已婚單獨申請，則您調整後的總收入必須為31,500美元或以下才有資格申請學分。
稅收抵免適用於AGI低於47,250美元的戶主。 2018年已婚夫婦與AGI共同申請63,000美元或更少，也將有資格獲得Saver's Credit。
2018年退休儲蓄繳費信貸
| 信貸利率 | 已婚合併 | 戶主 | 所有其他文件管理器* |
| 50％的貢獻 | AGI不超過38,000美元 | AGI不超過$ 28,500 | AGI不超過19,000美元 |
| 20％的貢獻 | $ 38,001 - $ 41,000 | 28,501美元 - 30,750美元 | $ 19,001 - $ 20,500 |
| 你貢獻的10％ | $ 41,001 - $ 63,000 | $ 30,751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| 你貢獻的0％ | 超過63,000美元 | 超過47,250美元 | 超過31,500美元 |
*包括單獨的已婚申請，或合格的寡婦（呃）申請狀態
例如：蘇珊是已婚納稅人，提交總收入為38,500美元的聯合納稅申報表。 她的配偶在2018年沒有獲得任何收入。她想省錢退休，並決定向Roth IRA捐款2,000美元，以利用潛在的免稅收入增長。 蘇珊可能會以2000美元的捐款獲得20％的信貸，400美元。 作為另一種選擇，她可以為傳統的愛爾蘭共和軍做出可扣除的貢獻。 在扣除傳統的個人退休金計劃之後，她的AGI將降至36,500美元，以獲得退休繳款的50％信用額。 在傳統的IRA情景中，稅收抵免額為1,000美元（2,000美元的50％）。
前一個納稅年度的捐款
由於稅務申報截止日期的方法在IRA中退休儲蓄是一種潛在的最後時刻策略，可幫助提高退休儲蓄並可能減少稅收（請參閱最後一分鐘節稅以幫助您退休 ）。 愛爾蘭共和軍在2018年納稅年度的繳款可能會到2019年4月15日的截止日期。 如果您是自僱人士，可延長SEP IRA的供款，直至納稅延期截止日期。
在上一個納稅年度為IRA預留資金是時鐘在稅收申報截止日期前通過稅收減免來減少稅收的唯一策略之一。 請記住，如果您確定哪種類型的IRA對您的情況最有意義，您應該探索每個選項的所有優點和缺點。
如果你沒有處於高峰期，或者預計退休時收入較高，那麼與羅斯IRA一起使用可能會更具戰略意義。 另一方面，如果你想減少你的應稅收入，一個可免稅的傳統IRA可能是一條可行的路。 （有關更多信息，請參閱傳統vs.羅斯IRA ）
下面的圖表根據您如何提交納稅申報表列出了符合“節省費用”信貸資格的收入金額：
2017年退休儲蓄貢獻信貸
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*包括單獨的已婚申請，或合格的寡婦（呃）申請狀態
適用於稅收抵免的退休賬戶
當您為以下類型的退休賬戶進行捐款時，可以使用退休儲蓄繳款貸項（Saver's Credit）。
- 傳統或羅斯IRA
- 401（k）計劃
- 403（b）計劃
- 457（b）計劃
- 節儉儲蓄計劃（TSP）
- SIMPLE IRA
- 簡化員工養老金（SEP）計劃
- 第501（c）（18）條計劃
- 我的 RA （美國財政部首席儲蓄賬戶）
但是，如果您完成了合格計劃或IRA的展期計劃，則這些繳款不符合Saver's Credit的條件。 此外，如果您從退休計劃或IRA收到任何分配，您的合格捐款將減少收到的金額。
來源：美國國稅局
如何索取保護者的信用
要利用節電器的信用，您必須提交國稅局表格8880 ，“合格的退休儲蓄捐款信用”。 但是，您必須使用表格1040,1040A或1040NR來索取保護者信用。 如果您使用更基本的Form 1040EZ來申報稅款，則您沒有資格申請稅收抵免。
概要
退休儲蓄對美國許多家庭來說是一項挑戰。 特殊的稅收激勵措施有助於簡化儲蓄過程。 人們通過雇主或IRA在退休計劃中劃出儲蓄的主要好處之一是稅收延期收入增長。 在稅前基礎上提供的捐款和IRA免稅捐款也有助於降低您的應稅收入。 如果您符合退休保障計劃的資格，您可以從山姆大叔那裡獲得所有正常的稅收優惠，以節省退休金，並享有所得稅抵免的額外收益。
當充分利用退休救助金的信用時，意識至關重要。 不幸的是，根據第16屆泛美退休調查，只有25％的收入低於50,000美元的家庭意識到存在稅收抵免。