了解什麼是免稅退休帳戶及其工作原理
儘管您可以通過註冊會計師（CPA）和經過認證的財務策劃師 （CFP）採取最佳做法和步驟來幫助準備影響您退休計劃的稅收，但擁有免稅退休賬戶是唯一可以完全避免退休時的稅收問題。 這聽起來太好了嗎？ 這不是，但是有限制和規則支配著免稅賬戶的運作方式，而且所有的利益都有缺點。 為了探索免稅退休賬戶的世界，以下是一些常見問題的答案。
問：如果有東西是免稅的，這意味著什麼？
答：如果沒有聯邦或州的賬戶在收入賺取和收入分配或取消時賺取的收入，則該賬戶被視為免稅。 正是通過這些類型的賬戶，即使您將資金用於支出，也可以投資和增長資金，而不需要對該增長征稅。
問：什麼是免稅賬戶的例子？
答：只有一種免稅退休賬戶： Roth IRA和Roth 401（k）計劃。 在規定的提款規則和年收入和繳款限額下，投資Roth IRA或Roth 401（k）的稅後資金可以免稅增加，退休後退出時仍免稅。
沒有其他這樣的免稅退休儲蓄工具。 因為這對於退休計劃者而言是一種非常有價值的工具，但對於國稅局而言（因為它失去了對實質賬戶價值進行徵稅的機會），對於如何使用Roth IRA來保持免稅是有嚴格規定的。
許多人錯誤地也稱傳統IRAs免稅帳戶。 儘管投資於傳統IRA的資金確實可以免稅增長，但該賬戶實際上是一個延稅賬戶，這意味著稅收只能延遲。 在傳統的IRA中，提款需繳納所得稅，並且由於所需的最低分配（RMD）規則，在帳戶所有者轉過70½時，必須提款並因此納稅。 還有更多的投資工具提供這種免稅優惠，而不是完全免稅的優惠。 例如，除傳統IRA外， 全壽險保單的年金和現金退保金也作為遞延稅款賬戶運作。 在一天結束時，對於延期交稅的賬戶，在分配時應繳納稅款，並且只要遵守規則，免稅賬戶就不會納稅。
問：免稅賬戶與免稅賬戶有什麼不同？
答：免稅賬戶和免稅賬戶之間的主要區別在於，在美國，個人不能建立免稅賬戶。 但是，個人可以投資於某些類型的債券，如支付免稅利息的市政債券。 通常情況下，這種利益只能免除聯邦稅，除非符合其他一些標準，免除州和地方稅。
問：如果賬戶不是免稅的，它是如何工作的？
答：所有投資都有可能支付收入，增加價值或兩者兼有。 這些投資收入來自兩個主要來源：利息和股息。 如果在一個應納稅賬戶中持有投資，則該收入將被計入年度所有者的應納稅所得額，並導致較高的納稅義務。
出售超過投資額的應納稅賬戶資產的銷售也將導致收入增加和後續所得稅。 而如果相同的投資是在免稅賬戶中持有的話，則不會有任何稅收。
問：我會為免稅賬戶的捐款獲得減稅嗎？
答：一般來說，簡短的答案是否定的。 免稅賬戶的好處是免稅增長。 這種利益的主要權衡（除了管理像Roth IRA這樣的免稅賬戶的嚴格規則外）是，你不能得到對計劃的初始貢獻的扣減，並且該貢獻必須用稅後的錢 。
但是，退休時還可以使用一種類型的賬戶，該賬戶提供預付稅收優惠和免稅收入增長 - 健康儲蓄賬戶或HSA。 使用HSA時 ，當您捐款時，您會收到所得稅減免，但當您在HSA中使用這筆款項來支付醫療費用和合格的健康保險費用時，這些分配將免稅。