有些選擇可能會幫助您避免為儲蓄債券利息繳稅
債券的問題是他們永遠不會獲得利息。 最終，他們成熟了。 在某些時候，國稅局會要求您按照他們所賺的利息繳納所得稅，但國稅局為您提供了一些選擇。
有人可能會允許你避免對利息徵稅。
儲蓄債券基礎知識
EE系列是美國財政部最常見的債券種類。 如果你持續這麼長時間，他們將獲得30年的利息，實際上，你必須持有這些利息至少一年，否則你會喪失投資。 目前出售的EE債券的固定利率僅為10％，但如果您在1997年5月至2004年6月之間購買了這些債券，則這些債券在2017年的可變利率為1.07％。
聯邦法律允許納稅人每年購買高達10,000美元的每種類型的債券。 如果你結婚並且你的配偶想要購買，這將增加到20,000美元，如果你告訴國稅局你想用你的退稅購買舊式的I系列債券 ，你可以額外購買5000美元。
債券利息為應納稅時
即使在這些利率下，你的債券每年都會賺到一些，而國稅局想要分一杯羹。
但這裡有一些好消息 - 債券利息只在聯邦一級徵稅。 您將避免州債和地方稅對您的債券獲得的利息，這可能使他們看起來像一個更有吸引力的投資工具，生活在高收入稅率的州的納稅人。
至於聯邦稅，你可以選擇EE和I債券。
您可以推遲利息，直到您贖回債券或其到期，以先發生者為準，或者您可以每年支付利息。 不幸的是，你無法改變主意並在30年的過程中來回走動。 這是一次性選舉。 如果您決定延期支付利息，您必須支付相關的稅款 - 多達30年的價值，除非您在一年內立即贖回債券。
還有一個問題。 您必須以同樣的方式處理您的所有EE債券。 你不能推遲這一方和那方的利益，然後每年支付一小部分。
教育稅收排除
那麼有沒有辦法解決這一切？ 也許對一些納稅人。
如果您將自己，配偶或您的任何家屬的資金用於合格的高等教育費用，那麼在您贖回時，IRS允許您免除EE系列和I系列儲蓄債券所賺利息的稅款。
當然，這樣做有許多合格規則。
- 如果你有EE系列債券，它們必須在1989年以後發行。
- 債券的所有人必須在其發行年份的月份的第一天至少24歲。 但是，如果你擁有他們，並且你符合這個年齡要求，即使他還沒有24歲，你也可以贖回他們來支付你孩子的教育費用。
- 您必須在您贖回債券的同一年支付教育費用，並且只支付一定的費用：學費，費用，一些書籍和某些設備，例如特定課程可能需要的計算機。 食宿費和娛樂或體育費用不符合資格。
- 您必須使用贖回債券的所有收益（本金和利息）來支付教育費用。 如果所得款額超過您欠學校的部分，那麼可免稅的部分按比例分配。
- 學校必須是美國教育部門製定學生援助計劃的學校。
- 如果您已婚，您必須與配偶提交聯合報稅表。
如果您的家庭中沒有人準備好上大學，您還可以將贖回債券的所有資金轉到Coverdell教育儲蓄賬戶 。
修改後的調整後總收入規則
並非每個納稅人都可以利用教育稅排除。 最後一條規則涉及您在使用債券支付教育費用時的修改調整總收入 。
當您的MAGI達到某個門檻時，您的債券利息中只有一部分不在納稅。 如果你的收入達到第二個門檻，你根本不能要求排除。 債券所賺取的利息會計入您的MAGI--這不僅僅是您賺取的收入。
截至2018年，單一納稅人可賺取高達79,700美元，仍然聲稱完全排除在外。 如果你結婚了，限額增加到119,500美元。 排除然後開始逐步淘汰，並且完全取消了單身納稅人的MAGIs 94,700美元，或已婚納稅人149,550美元。
如果你再投資？
直到2004年，即使您的EE系列債券到期，仍有可能繼續推遲債券的利息。 您可以有效地將這筆資金再投資，贖回債券，然後使用收益購買系列HH債券。 然後你可以繼續推遲對委託人的利益。 不幸的是，美國財政部不再發行HH系列債券，因此這個選項不再可用。
但是，如果您繼承債券，則可能有不同的選擇。 如果你可以說服遺產執行人與你一起工作，她可以贖回債券，從遺產稅中支付利息，然後再發給你。 這至少可以讓你避免在死者一生所得到的利息上繳稅。