自2004年以來，長壽年金一直在IRA和非IRA賬戶中出售並出售。我的客戶已經擁有了大量的未來保證收入需求。
僅僅因為年金被稱為長壽年金並不意味著它被認為是QLAC。 這一點非常重要，而且隨著QLAC戰略的普及，這將成為一個混亂的中心。
如果您已擁有長壽年金，則不能重新歸類為QLAC。 QLAC是一種獨特的長壽年金，可用於401k或傳統IRA等合格計劃。 在提供QLAC之前，如果您在IRA中擁有長壽年金合約，大多數運營商都要求您在70½之前開啟收入來源，甚至不會超過該年齡段的提案。
什麼是長壽年金？
長壽年金是一個固定年金，保證您在指定的日期開始這些付款的未來收入流。 它通常也被稱為遞延收入年金（DIA） 。 一些長壽年金（DIA）合同允許您推遲短至2年，長達45年。 最初在2004年推出的長壽年金在過去幾年開始流行起來，作為一種簡單的替代方法，將收入乘客附加到延期年金，如變量和索引年金。
QLAC有限額為您的IRA資產總額的25％或125,000美元，以較低者為準。 例如，IRA總金額為500,000美元將被允許購買125,000美元的QLAC，並將該金額推遲用於未來的收入。 如果需要保證未來收入超過這些水平，人們還可以在其IRA之外使用長壽年金（DIA）。
對於非合格（非IRA）DIA，沒有保費限制。 結合QLAC， DIA可以支持您可能擁有的任何合約收入需求，並且可以補充社會保障和養老金支付 。
什麼是QLAC？
實際法規將QLAC標識為合格長壽年金合同。 通常他們被稱為合格。 QLAC首字母縮略詞的關鍵字是“Q”，代表合格。 這種區別適用於具體的退休賬戶，並允許您在合格的計劃中使用QLAC來推遲70歲以上的老年人以及85歲以下的老人。
QLAC如何改變傳統IRA所需的最小分佈？
推遲70½是非常重要的，因為IRS規定最低分配（RMD）規則可以讓你在70歲半時開始從IRA中取出資金。 QLAC可能會降低您的RMD的稅金，因為您將基於剩餘金額進行這些計算。 在上面的例子中，您不需要花費500,000美元購買RMD，而是將您的RMD計算為375,000美元。 這是一個很大的差異，可能意味著隨著時間的推移節省大量稅收。
難以獲得QLAC嗎？
QLAC將有特定的申請文書，並且該政策將明確說明該產品是根據QLAC裁決獲得批准的。
這對於消費者在購買前充分理解以及驗證策略交付非常重要。
在QLAC中只使用長壽年金。 不允許使用變量或索引年金！
根據QLAC的裁決，只有長壽年金（DIA）結構已獲批准。 可變年金和固定指數年金不會被認定為QLAC，令佣金驅動的代理商感到沮喪。 這對消費者來說是個好消息，因為與上述可變年金和固定年金不同，長壽年金結構沒有任何移動部分，沒有年費，很容易理解，並且可以充分向兒童解釋和理解。
因此，當您購買QLAC以放入您的傳統IRA時，請通過名稱詢問QLAC。 要求QLAC。 了解QLAC。 從您自己的QLAC接收一生的收入來源！