美國很多人都有IRA，這也可以稱為合格的帳戶。 合格賬戶被政府確認為退休工具，並允許您延遲70½年齡段的賬戶資金延期交稅。 那時，我們敬愛的政府會提醒你，現在是時候開始納稅了，無論你喜不喜歡。
這種強制IRA分配稱為您的最低分配要求，通常稱為您的RMD。 還有一個IRS批准的策略，您應該知道所謂的“拉伸IRA”，或“拉伸IRA”策略。
您可以繼續使用RMD給您的受益人
有很多人幸運地只能從他們的退休金賬戶裡拿出退休金作為退休收入。 該計劃通常是留下遺產，並將剩餘的個人退休帳戶資產交給繼承人和受益人。 延長你的IRA只是讓你的受益人在你去世後繼續帶走你的RMD。 這是一種非常有效和合法的方式來減少稅收，並為您的親人留下持久的收入遺產。 你不需要擁有一個年金來實施“拉伸IRA”策略，但固定年金確實適合他們，因為他們的主要保護和合同保證。
我們來看看一個常見的“Stretch IRA”示例
在這個案例研究中，父親在他的傳統IRA中有很高的美元數額，他的妻子被列為IRA的主要受益者。 特遣隊（次要）受益人是他的獨生子，而第三（第三）受益人是全新的孫子。
以下是“Stretch IRA”策略的工作原理：
- 父親轉過70½，開始從他的愛爾蘭共和軍獲得強制性的最低分配要求，每年所需的美元金額主要基於他的預期壽命。
- 在經歷了10年的RMD之後，父親過世了。
- 因為他的妻子被列為主要受益人，她開始從她丈夫的IRA收到RMD，但重新計算的新RMD金額現在取決於她的預期壽命。
- 妻子拿了這些RMD 10年，然後她去世了。
- 因為他們唯一的兒子被列為特遣隊（次要）受益人，他然後開始從他父親的愛爾蘭共和軍領取他的RMD，每年的美元金額是根據他的預期壽命（而不是他父親或他的母親的）計算的。
- 兒子根據他的預期壽命從他父親的愛爾蘭共和軍獲得RMD，然後兒子在10年後過世
- 因為孫子被列為第三（第三）受益人，所以他開始從祖父的愛爾蘭共和軍開始領取RMD，年度要求也基於他自己的預期壽命。
所以這就是Stretch IRA如何在連續幾代中為多個家庭成員提供收入。
那裡也存在一個超舒展的IRA策略
如果父親把他的孫子作為主要受益人; 由於祖父和孫子之間的年齡差異，這被稱為“超級伸展”IRA。
有很多方法可以擴展IRA，因此決定你將作為IRA受益人列出哪些人，並選擇主要，特遣隊或第三級接受者將具有深思熟慮的意向。
再一次記住，理解你不需要擁有一個年金來實施“拉伸IRA”策略是很重要的，但固定年金由於其主要保護和合同保證而適合於拉伸IRA策略 。 還有一些圍繞RMD開發的其他年金策略 。 至少，您應該了解IRA拉伸戰略。 如果您目前與顧問一起工作，而且這是您第一次聽說該策略或了解該策略是如何工作的，那麼現在就可以找到一位新的顧問。