了解PA529賬戶的稅收優惠
在這些賬戶中進行的投資沒有增加聯邦和州所得稅。 此外，所有用於合格高等教育費用的提款均免繳聯邦所得稅。 大約35個州也放棄對提款徵稅，並提供其他獎勵。
通過這些免稅計劃，家人和朋友可以為孩子的大學基金捐款 ，並為此獲得稅收優惠。 多年來，由於定期捐款和復合利息，該計劃可以顯著增長，以提供兒童的教育費用。 賓夕法尼亞州計劃包括兩項計劃
- 賓夕法尼亞州529保證儲蓄計劃（GSP）：這是一項風險較低的預付學費計劃，旨在幫助您的儲蓄與增加的學費同步。 賓夕法尼亞州居民購買的單位價值隨著時間的推移會增加，以跟踪參與者選擇的幾個學校類別之一的平均學費增長。 如果你今天在一所州立大學為一個學期儲備足夠的學費，那麼未來你將有足夠的時間在這所學校學習一個學期 - 不管在此期間學費增加了多少或多少。 這是一個很好的保存方法，即使你不是理財專家，因為賓夕法尼亞州財政部會為你做投資工作。
- 賓夕法尼亞州529投資計劃（IP）：您可以在這裡選擇Vanguard集團提供的15種不同的投資選擇。 基金的投資方式從保守到平衡或積極進取。 你的投資取決於你。 任何人都可以以25美元的價格開設PA 529 IP賬戶，並且只要您願意就可以提供25美元或更多的捐款。 工資扣除和自動投資計劃使儲蓄更容易。
賓夕法尼亞大學儲蓄計劃529的好處
賓夕法尼亞州的529計劃在幾個領域有所收益 - 稅收，財政援助和繼承。 在稅務領域，假設每個配偶的收入至少為14,000美元，賓夕法尼亞州納稅人可以為每個受益人每年529個計劃的捐款提供高達14,000美元的捐款，如果已婚夫婦共同申請，則可以提供28,000美元。
為了確定其國家所得稅，這一數額減少了賓夕法尼亞州的應納稅所得額。 賓夕法尼亞州所有計劃的最大繳費限額為511,758美元。 賓夕法尼亞州居民還可以獲得稅收減免，以便為另一州的529計劃作出貢獻，前提是您在另一州找到更適合您需求的機會。
就財政援助而言，賓夕法尼亞州的計劃在計算對州居民的財政援助時不計算529賬戶中的資產，而不像許多529計劃。 您的賬戶的全部價值也免除賓夕法尼亞州遺產稅。 PA 529資產也免受賓夕法尼亞債權人的損害，而州外計劃中的資產則不受保護。
PA 529計劃的另一個獨特優勢是SAGE學者學費獎勵計劃，該計劃為全國300多所私立學院提供學費折扣，其中包括賓夕法尼亞州的50多所私立學院。
每個季度，您獲得的學費獎勵相當於您的PA 529帳戶價值的2.5％，每年加起來約為10％。 SAGE會員學校的每個獎學金點均價值1.00美元。
聲稱賓夕法尼亞州529扣除
賓夕法尼亞州居民試圖決定是否使用529計劃與其他類型的大學賬戶相比，需要考慮為529計劃做出貢獻的潛在稅收減免。 考慮到賓夕法尼亞州的所得稅率為3.07％，每次扣除14,000美元可以在納稅時間為納稅人節省高達429.80美元。
居民可以在其PA-40 Schedule O表格上申請賓夕法尼亞州529計劃稅收減免。 賓夕法尼亞州稅務局網站和官方PA 529網絡網站上可以找到關於賓夕法尼亞州扣除額外的信息。