為您的需求尋找適合的個人退休賬戶
簡要介紹不同類型的IRA
在美國，IRA一詞代表“個人退休賬戶”。 IRA不是一種投資類型，是一種賬戶類型。 如果您與經紀公司開立IRA，您可以將資金存入您的IRA並使用該現金投資股票 ， 債券 ， 共同基金 ， 房地產和其他資產類別。
有許多不同類型的IRA，每個IRA都有其獨特的優點，缺點，稅收規則和怪癖。 好處太奇妙了; 國會希望保留他們為窮人和中產階級。 為了達到這個目標，它設定了愛爾蘭共和軍的捐款限額 ，以限制您每年可以添加到帳戶的新錢數量。 否則，超級富豪可以將他們的全部資產轉入其中一個賬戶並完全避免稅收。
一些最受歡迎的IRA類型包括：
- 傳統的IRA ：傳統的IRA是最古老的類型。 您提供現金並獲得減稅。 賬戶中的資金在退出之前是免稅的，可能在未來數十年。 這使您可以保留您的股息 ，資本收益，利息收入和租金，而無需向IRS匯款，從而為您提供更多的金錢。 當你從帳戶中提取資金時，你就像支付薪水一樣納稅。 這些提款被稱為IRA分配。 如果您在59.5歲之前進入您的巢蛋，那麼您必須支付10％的罰款稅，而不是其他稅款。 你70歲或以上時必須開始取現金。 2016稅務年度的傳統IRA繳費限額定為5,500美元。此後，它以500美元的增量索引通貨膨脹 。 您是否可以利用減稅取決於您調整後的總收入。 如果您的年齡超過50歲，您可以為超過限額的IRA做出額外的貢獻。 這些額外的存款被稱為“赶超繳款”。
- 羅斯IRA ：1997年納稅人減免法案引入羅斯IRA是一個比傳統IRA更好的交易。 它允許您提供現金，但您在捐款時不會獲得減稅。 但是，免稅賬戶中的資金會增加，當您達到59.5歲或以上時，您可以開始提取資金。 最好的部分？ 根據目前的規定，你不會欠你的羅斯個人所得稅的任何一分錢稅。 這意味著，如果您發現下一次星巴克IPO並將10萬美元的投資轉化為7,500,000美元，則全部免稅。 Roth IRA的限制與傳統IRA的限制相同; 它在2016年納稅年度為5,500美元，此後將隨通脹增加500美元而增加。 與傳統的愛爾蘭共和軍一樣，50歲及以上的投資者可以通過利用追趕繳款限額來儲蓄比年輕人更多的錢。 不足之處？ 羅斯IRA有收入限制。 不是每個人都有資格。 這些每年都會有變化，所以請務必向國稅局查詢。
- SEP-IRA： SEP-IRA代表簡易員工退休金個人退休賬戶。 這些規則要復雜得多，而且他們經常被雇傭很少或沒有僱員的自僱企業主使用。 大多數情況下，SEP-IRA與傳統IRA具有相同的一般特徵，只有更高的貢獻限制。 在適當的情況下，擁有足夠高的收入（25萬美元至50萬美元），擁有成功企業的已婚夫婦可以在單一納稅年度內共同繳納10萬美元或更多的捐款。 錢不能提前退出，你必須在你70歲的時候開始拿錢。
- 簡單的個人退休金計劃 ：簡單的個人退休金計劃是許多小企業主使用的一種退休計劃。 截至2015年，愛爾蘭共和軍的繳費限額為12,500美元，50歲以上的人可以額外支付3,000美元，使其繳款限額達到15,500美元。 就複雜性而言，簡單的個人退休賬戶一方面介於傳統和羅斯個人退休賬戶之間，另一方面介於兩者之間的SEP-IRA。
你可以有一個以上的IRA
傳統的愛爾蘭共和軍和羅斯愛爾蘭共和軍的繳費限額已經合併。 也就是說，在2016年納稅年度，您可以為任何您希望的傳統IRA和Roth IRA的組合貢獻總共5,500美元，但您無法每次投入$ 5,500。
如果您符合條件，資助Roth IRA幾乎總是比傳統IRA更好。
但是，您可以在傳統IRA或羅斯IRA 之上擁有SEP-IRA或簡單IRA。 您需要與合格的稅務會計師進行交談，以計算您的繳費限額，並查明您符合資格的最大稅收避難所數量。