什麼是授權書？
最簡單的解釋是，授權書是一份文件，可以讓某人（稱為代理人或實際律師）為一個或多個當局代表其他人行事。
根據POA授予這一權力的人稱為委託人。
授權書可以允許代理人在某些情況下針對委託人的醫療保健行事，或者授權他代表委託人進行金融交易。 他們可以是“持久的” - 他們立即生效，並在委託人變得無能力時繼續有效。 或者他們可能會“跳動”。 除非和直到校長失去能力，他們才會生效。
授權書和退休計劃
許多人在401（k） ， IRA和年金中積累了大量財富。 但現實情況是，如果你精神上失去能力而失去了管理財務的能力，你的親人將無法獲得這些資產，除非其中一方或多方擁有授權書。
更糟糕的是，即使你確實有一份金融POA，但它可能不包含適當的語言，以便你的律師事實上可以管理你的401（k），IRA和年金，如果它超過幾歲。
POA和您的可撤銷生活信託
如果您已經組建並資助了可撤銷的生活信託，那麼您可能錯誤地認為，如果您的精神上無行為能力，您的所有資產都將被覆蓋。 可撤銷生活信託的優點之一是，您作為繼任受託人提名的人可以接管您作為受託人，並在您喪失行為能力時繼續為您管理財務事務。
不幸的是，這不適用於IRAs，401（k）和年金等退休計劃。 這些計劃不能成為可撤銷的生活信託，不會立即徵收所得稅。 您需要有一份授權書，其中包含適用的語言，如果您自己無法這樣做，那麼您的律師事實上可以為您管理這些帳戶。 您的繼任受託人將無法訪問它們。
你應該做什麼
與遺產規劃律師會面以獲得一份POA，以便您的律師能夠在您精神上無行為能力時管理您的退休賬戶。 向律師明確指出，您特別希望您的代理人能夠管理您的IRA，401（k）和年金，因此律師一定要包含允許您的代理人這樣做的正確語言。
如果您已經擁有授權書，但已有幾年的歷史，請您的律師對其進行審核並確認它將有效管理您的退休賬戶。 否則，您的經紀人的手可能會在困難時期被束縛。
與您的退休賬戶的託管人一起檢查以確定其是否具有自己的授權書形式也是一個好主意。
如果是這樣，請填寫此表格並將其保留在您的一般授權書上。
注意：州和地方法律經常變化，上述信息可能不會反映最近的變化。 請向律師諮詢最新的建議。 本文中包含的信息不是法律建議，不能替代法律建議。