鼓勵親戚考慮給予大學儲蓄債券
什麼是大學儲蓄債券？
使用儲蓄債券為未來的大學教育提供資金可能是一種實用而簡單的方法，為孩子或孫子預留錢。 大學儲蓄債券通常被稱為聯邦儲蓄債券 ，由財政部發行，多年來一直為兒童提供大學儲蓄賬戶 。
給予這些債券的許多親屬的好處是，不能失去本金，在孩子年輕時難以獲得資金; 確保債券將用於其預期目的。 你可以給你的孩子選擇EE或I系列的債券，以幫助他們保存上大學。 當需要贖回債券以支付大學學費時，您可以將其兌現或轉入529計劃。
如何使用儲蓄券支付學費
稅法中的一項特殊豁免稱為“儲蓄債券教育稅收豁免”，如果這筆錢用於高等教育支出，則可以在兌現某些類型的大學儲蓄債券時避免繳稅。
為了符合資格，您必須在贖回債券的同一納稅年度支付大學費用。 另外，購買債券的人也是贖回債券的人，在其購買債券的月份內必須年滿24周歲。
確保債券是根據你和/或你配偶的名字購買的; 受益人的子女不能被列為共同所有者，除非您為自己的教育使用債券，在這種情況下，債券必須以您的名義購買。 為了符合資格，如果您已婚，您還必須提交聯合報稅表，並達到一定的收入要求，並確保學校符合聯邦援助標準的中等教育機構的資格。
選擇將儲蓄債券納入529計劃
由於大學儲蓄債券兌現的限制，許多人希望有另一種選擇。 解決這個問題的一個辦法是將儲蓄債券存入或滾動到529計劃中。
529賬戶是可用於支付大學費用的延稅儲蓄賬戶。 雖然存入這些賬戶的資金來自稅後工資，但賬戶投資可以增加延稅。 只要學生將錢用於大學，就不必為這些利潤支付稅款。 出於這個原因，許多父母，祖父母和其他親屬更願意通過529計劃購買債券。
為了將儲蓄債券轉入529計劃，債券必須首先出售或贖回。 只要這筆錢在60天內存入529計劃，這筆錢就不會被徵稅。 請務必在提交稅款時填寫表格8815 。